Счет 62

[ДинульКа]

Здравствуйте. Мы ООО, на УСН 15%, турагентство. Работаем по агентским договорам с туроператором, с туристами договор купли-продажи. Вознаграждение от туроператора сразу оставляем у себя, т. е перечисляем стоимость путевки туроператору за минусом вознаграждения. Доп. выгоду получаем если стоимость путевки больше, чем у ТО в отчете. Таким образом делаю в б/у такие проводки (1С 8.2): (76.09- Туроператор, 62.01- Турист)
Д50 К 62.01 получены деньги от туриста (ПКО) 49 тыс р
Д51 К 50 деньги сданы на расчетный счет 49 тыс р
Д76.09 К51 оплата ТО за минусом агентского вознаграждения 46384.87 р
Д004.01 отражена путевка (товарная накладная- поступление) 46484,87р
К004.01 списана путевка (товарная накладная- реализация) 46484,87р
Д62.01 К 76.09 стоимость тура (товарная накладная – реализация) 46484,87 р
Д62.01 К90.01.1 отражена доп. выгода 2515,13р
Д76.09 К62.01 отчет комитента 100р
Д62.01 К90.01.1 отражено агентское вознаграждение 100 р
Вопрос в следующем: в оборотке по счету 62 стоит сумма 49100, хотя должна быть 49 тыс.руб. Что не так, подскажите, пожалуйста

[ДинульКа]

Ответьте, пожалуйста ((((

[AccountantMaster]

Сообщение от ДинульКа

Здравствуйте. Мы ООО, на УСН 15%, турагентство. Работаем по агентским договорам с туроператором, с туристами договор купли-продажи. Вознаграждение от туроператора сразу оставляем у себя, т. е перечисляем стоимость путевки туроператору за минусом вознаграждения. Доп. выгоду получаем если стоимость путевки больше, чем у ТО в отчете. Таким образом делаю в б/у такие проводки (1С 8.2): (76.09- Туроператор, 62.01- Турист)
Д50 К 62.01 получены деньги от туриста (ПКО) 49 тыс р
Д51 К 50 деньги сданы на расчетный счет 49 тыс р
Д76.09 К51 оплата ТО за минусом агентского вознаграждения 46384.87 р
Д004.01 отражена путевка (товарная накладная- поступление) 46484,87р
К004.01 списана путевка (товарная накладная- реализация) 46484,87р
Д62.01 К 76.09 стоимость тура (товарная накладная – реализация) 46484,87 р
Д62.01 К90.01.1 отражена доп. выгода 2515,13р
Д76.09 К62.01 отчет комитента 100р
Д62.01 К90.01.1 отражено агентское вознаграждение 100 р
Вопрос в следующем: в оборотке по счету 62 стоит сумма 49100, хотя должна быть 49 тыс.руб. Что не так, подскажите, пожалуйста

Как-то так

[ДинульКа]

Что не правильно? Может вторая проводка по сч 90 должна быть в корреспонденции с 76.09?

[AccountantMaster]

Сообщение от ДинульКа

Что не правильно? Может вторая проводка по сч 90 должна быть в корреспонденции с 76.09?

Простите, невнимательно прочитал суть вопроса.

По факту у вас задвоение агенского вознаграждения.
Эти 100 рублей присутствуют как отдельно:

Дт 62.1 Кт 90.1 100 р.

Так и в 2515,13

Дт 62.1 Кт 90.1 2515,13 р.

Из-за этого 49,100 вместо 49,000.

[ДинульКа]

Ну да, так и есть ))

[ДинульКа]

Я в отчете комитенту во вкладке "счета учета расчетов" поставила в двуъ счлучаях счет 79.09, тогда сформировалась проводка Д 76.09 К90.01.1 вместо Д62.01 К90.01.1. В оборотке по счету 62 сумма стала 49000 р. но... пропала проводка Д76.09 К62.01 100р. Правильно ли это?

[ДинульКа]

Ой, поставила 76,09, ошиблась