Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.06.2015
Сообщений: 25
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться!! Устроилась работать в фирму, до меня был приходящий бухгалтер. Фирма на ОСНО существует с 13 года. Ситуация следующая: в 2013г. в фирме было большое количество сотрудников принятых по договорам возмездного оказания услуг, отчеты все сдавались вовремя, налоги тоже были все в разумных пределах и нареканий к бухгалтеру не было. Однако она не смогла предоставить базу 1с, тянула с отчетами на бумажных носителях, а в итоге сказала, что фирму лучше закрыть, а базу начать вести с чистого листа
![]() По итогу выяснилось, что в 2НДФЛ, ПФР, ФСС были вписаны ее родственники и она сама,с хорошими зарплатами, вместо реальных зарплат в отчетах у 200 человек отражены зп с одинаковыми суммами 10 000р., но что самое неприятное, зарплаты перечислялись на карту, помимо этого туда же оплачивалось возмещение затрат договорникам и подарки деньгами до 4 000р., а ндфл платился со всех сумм, так еще и неправильно. В результате всего этого по ндфл переплата 500 тыс ![]() После восстановления учета, переплата уменьшилась до 300. Возникают следующие вопросы: 1) можно ли как-то обнулить людей из отчета 2-ндфл, не имеющих отношение к фирме (родственники и знакомые предыдущего бухгалтера), ведь я не знаю ни паспортные данные этих людей, ни всю нужную информацию для корректировки; 2)Реально ли как-то учесть переплату в 300 тыс, на платежи 2-ндфл 14 года, т.к. первые полгода, до моего прихода, ндфл не платился, дабы не раздувать переплату ![]() 3) какова вероятность, что отправив корректировки, налоговики не придут с проверкой по всем налогам за все года ![]() 4) если фирма в скором времени закроется, не подав корректировки, получается люди, работающие первые полгода 2014 г. останутся без выплат по НДФЛ? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Заслуженный флудер России
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
|
![]()
договора с кем заключены?
давайте для ясности... были сторы А, Б, С, Д НДФЛ и проч. оформлены на 1, 2, 3? перечисления как оформлялись и кто выступал получателем?
__________________
ссора без секса - нервы на ветер! |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
Азазелька
|
![]()
Поднимите все имеющие у вас первичные документы: платежные поручения в банк, реестры в банк на перечисление з/п, расчетные ведомости., трудовые договора, договора ГПХ. Выявите фактических сотрудников, возьмите сданные в ИФНС реестры по 2-НДФЛ, отсейте из списков "Мертвых душ". Это все нужно сделать дабы быть готовыми к проверке. Как только вы решитесь сдавать корректировку, вам придется писать объяснительную с указанием причины таких косяков...
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.06.2015
Сообщений: 25
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
![]() ![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 | ||
Азазелька
|
![]() Цитата:
Цитата:
это зависит от того, какой реестр вы сдадите в налоговую..и в ИФНС останется 300 штук
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
||
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.06.2015
Сообщений: 25
Спасибо: 0
|
![]()
Константин, договора возмезного оказания услуг заключались с физ. лицами. Наша ООО заключала договора с 200 людьми на оказания услуг, все с разной оплатой труда, на каждого из них оформлялась карточка в банке и с расчетного счета все их выплаты падали туда. Помимо прочего были заявления на возмещение затрат понесенных в результате оказания услуг договорниками, а также денежные подарки до 4 тыс. рублей, которые также с расчетного счета поступали на карты договорников.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
Заслуженный флудер России
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
|
![]() Цитата:
через начисление "зарплаты" проходили другие люди? я просто пытаюсь понять момент подмены людей.... если договор с А... акт подписан с А.... а ЗП начисляется и перечисляется 1.... то у этого 1 задолженность перед вами....
__________________
ссора без секса - нервы на ветер! |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.06.2015
Сообщений: 25
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
![]() ![]() |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 | |
Заслуженный флудер России
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
|
![]() Цитата:
с НДФЛ все ясно.... а с ПФР? там же от возраста зависит не мало? все совпало? как исправить? докладная шефу. ИМХО обязательна. обезопасите себя и шефа.... косяк не ваш. не его. хотя и он в ответе за косяки буха.... после докладной шефу от него приказ. назначить комиссию. расследовать. наградить непричастных и наказать невиновных. отчеты исправить. на прежнего буха.... засунуть в бочку, залить бетоном и в реку.... ну и начинать переписку с налоговой и фондами.... так и так... нашли, провели работу, расследовали.... хотим исправить и тыпы.... ну а после этого коректировка Персо и НДФЛ....
__________________
ссора без секса - нервы на ветер! |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Аннализа (09.06.2015) |
![]() |
#10 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.06.2015
Сообщений: 25
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
![]() Директор в курсе, шокировался, конечно, пытались с ней поговорить, там как горох об стену. Тот бух свою фирму реорганизовала уже и дальше работает как ни в чем не бывало. Я готова писать все эти письма, объяснялки, все показывать, предоставлять им, но не готова к выездной проверке по все налогам за все периоды. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.06.2015
Сообщений: 25
Спасибо: 0
|
![]()
По начислению зп не могу сейчас выяснить ничего, доверие ей было безграничное, карточки сотрудникам оформляли через нее, количество людей такое было все в одном месяце, был большой объект. Ничего не мешало ей завести пару-тройку липовых карточек и перечислять на них зп. Документы от нее, были предоставлены просто кипой, отчеты так и не были получены до конца.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
Заслуженный флудер России
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
|
![]()
Аннализа, глупый вопрос.... вы сейчас можете заново начислить ЗП за те периоды в другой базе?
__________________
ссора без секса - нервы на ветер! |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.06.2015
Сообщений: 25
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
Заслуженный флудер России
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
|
![]()
ну и все на этом..... нужно ставить перед диром вопрос ребром - исправляем или нет?
если исправляем то возможно это.... если не исправляем то возможно это.... и думаем... думаем... не повесят ли на нас все эти косяки? не скажут ли после исправления косяков спасибо и не покажут ли потом на дверь? старый бух чего ушел?
__________________
ссора без секса - нервы на ветер! |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
Азазелька
|
![]()
ээээ... это все понятно, только не понятно как переплата по ндфл то образовалась на такую сумму...С кого такую сумму удержали и перечислили то?
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.06.2015
Сообщений: 25
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
4000*100=400 000 + возмещение расходов 100 тыс. итого = 500 тыс. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
Заслуженный флудер России
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
|
![]()
,,,,,,,,,,,
__________________
ссора без секса - нервы на ветер! |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Азазелька
|
![]()
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.06.2015
Сообщений: 25
Спасибо: 0
|
![]()
И еще момент, отчет НДФЛ за 14 год я сдала с данными начислено=уплачено=перечислено. Естественно не равно перечислено, в первые полгода ничего не перечислялось... Думаю налоговики и сами скоро прыгнут с письмами, мол не сходится и т.п. или уже камералят.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#20 | |
Заслуженный флудер России
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
|
![]() Цитата:
мня пока не дергали ни разу...
__________________
ссора без секса - нервы на ветер! |
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|