Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Может быть подобная тема была, но не нашла.
Вопросы: 1. Как выписывать с/фактуры при торговле физ лицам при системе ОСНО, при оплате товаров работ услуг по безналичному расчет, а также через ККМ. 2. Каждый день ? или можно сводно ? или каждому покупателю ? но ведь физ лицам с/фактура нафиг не нужна, но как-то ведь ее надо отобразить в книге продаж ? Где-то видела пояснения налоговой, что можно сводно раз в месяц, но не могу сейчас найти инфу. 3. Если интернет-торговля, то накладные выписывать на конкретное физ лицо с указанием фамилии имени отчетства, с/ф тоже получается выписывать на фио, но при заполнении книги продаж программа будет ругаться на отсутствие ИНН, а декларацию налоговая тогда тоже может не принять, так как ИНН отсутствует ? В общем, кто как справляется с этой проблемой, если существует торговля на ОСНО физ лицам ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]()
1. С/ф выписывала ежедневно на общую сумму.
2. В книге продаж с/ф и будет отражаться за те дни, когда были продажи/услуги физ.лицам по безналичному расчету. 3. У нас интернет-магазин на УСН. Марина, почему у тебя оплата за товар/услуги по безналичному расчету не ЕНВД? Раздельный учет не хочешь вести или это "предложения" директора? |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Потому что интернет-магазин, а интернет-магазин не попадает под ЕНВД, у меня здесь розничная торговля+услуги бытовые на ЕНВД, оптовая торговля + услуги юр лицам на ОСНО, и еще и интернет-маг открыли, а он под ЕНВД не попадает, тем более оплата товара производится на сайте по безналу и доставка покупателям, если бы они посмотрели товар на сайте, приехали бы в магазин и купили бы за нал или картой через терминал эквайринговый, то можно было бы на розницу ЕНВД отнести, а так как оплата производится оператору, а оператор потом нам деньги переводит за минусом комиссии, то никак эту торговлю на ЕНВД не отнести.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Вот ломаю голову как провести поступление денег от НКО(некоммерческая кредитная организация) ЯндексДеньги, деньги поступили за минусом комиссионного вознаграждения, когда эквайринг, то деньги тоже приходят за минусом комиссионного вознаграждения, но в назначении платежа прописана четко сумма процентов, и при этом в 1С я выбираю Расчеты по платежным картам, прописываю договор эквайринга, программа сразу предлагает счет 57 и счет учета комиссии банка, дальше делаю реализацию на сумму и провожу Отчетом о розничных продажах, сумма закрывается, но в моем то случае это же не эквайринг, делаю поступление денег Дт 51 Кт 76 сумма естественно без комиссии н-р 190 руб, дальше отгрузку покупателю сумму 200 руб, и что ? куда мне 10 рублей то отнести ? как провести ? Ручной операцией что-ли ? так замучаюсь этими ручными операциями-то.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 | |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]() Цитата:
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Ну по логике вроде получается так :
Дт 51 Кт 76 - 190 руб (поступили деньги от НКО Яндекс.деньги Дт 91 Кт 76 - комиссионное вознаграждение НКО Яндекс.деньги (только каким документом это сделать, вопрос, может быть они по истечению месяца какой-то документ вышлют, тогда наверное будет понятно, а если не вышлют, и к тому же не факт что Дт 91 нужно, это все таки ведь не банк, и можно ли эту комиссию в расход поставить на уменьшение налогооблагаемой базы ? А как и каким документом ты проводишь отгрузку товара покупателю, который купил в интернет-магазине товар ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | ||
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]() Цитата:
Цитата:
ТОРГ-12 выписываю. |
||
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 25.08.2014
Сообщений: 1,278
Спасибо: 12
|
![]()
а откуда вы узнаете товар пройдет по енвд или осно?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 25.08.2014
Сообщений: 1,278
Спасибо: 12
|
![]()
если у меня енвд и осно я должна вести раздельный учет
при осно я должна (у меня ип) вести книгу доходов и расходов, покупая товар я не знаю как я его продам: или через интернет магазин, или по енвд. мне интересно как вести учет товара? |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Чертополох
|
![]()
ольга307, могу рассказать как это делала я.
Во всякие там книги и журналы по ОСНО товар заносился по факту продажи и соответственно документы на его покупку изымались из общей папки и перекладывались в папку для ОСНО.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | ольга307 (31.08.2015) |
![]() |
#12 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
если у меня енвд и осно я должна вести раздельный учет при осно я должна (у меня ип) вести книгу доходов и расходов, покупая товар я не знаю как я его продам: или через интернет магазин, или по енвд. мне интересно как вести учет товара? Если учет ведется в программе, то не обязательно его на какой-то склад нужно перекладывать, он может хранится на одном складе на 41 счете, но когда продаете, если на ОСНО продаете, то счет учета доходов и расходов 90.01.1 и при этом выписываете накладную Торг-12, счет учета расходов 90.02.1, а если товар продается в розницу, то делаю Отчет о розничных продажах, соответственно счет учета доходов 90.01.2 (ЕНВД) и счет учета расходов 90.02.2, в оборотке видно, какой товар продался на ОСНО, а какой на ЕНВД, так как доходы на разных субсчетах отображаются и расходы тоже на разных субсчетах, в учетной политике конечно нужно прописать что учет раздельный. По НДС два варианта : 1. Товар приходуют без НДС, т.е. НДС сразу ставят на 19 счет и в конце квартала он идет к вычету, товар, который продался в розницу, программа автоматически восстанавливает и в декларации этот НДС идет к восстановлению. 2. Товар приходуют с НДС, т.е. НДС включают в стоимость товара, далее, при продаже, если этот товар продалася на ОСНО, то он из стоимости исключается, и на 90.02.1 в оборотке он будет со знаком минус и проводка Дт 90.02.1 К 19 (со знаком минус), после заполнения книги покупок, этот НДС попадает в книгу покупок и 19 счет закрывает, соответственно этот НДС идет к вычету, т.е. в вычету пойдет не весь НДС по с/фактуре, а только та часть, которая продана на ОСНО, а то что продано на ЕНВД, так и останется в стоимости. Вот в этом не вижу смысла, лишняя работа с перемещением, но может быть тебе так удобней, чтобы видеть, я по 90 счету и так вижу, и еще у тебя вроде бы другая ситуация, ты вроде бы НДС сразу предъявляешь к вычету, а потом восстанавливаешь ? так ? я НДС к вычету ставлю, только после продажи, если продался на ОСНО.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 | |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]()
Да
![]() Цитата:
Я бы тогда не стала принимать в расходы, да и суммы вроде бы небольшие. Последний раз редактировалось ptihka; 01.09.2015 в 08:51. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Вот засомневалась по этому поводу, как внереализационный расход то это понятно, но только уменьшает ли он налогооблогаемую базу или нужно не принимаемый к расходу ставить ? нашла похожую тему по поводу этой НКО Яндекс.деньги, и там вроде как возник спор по этому поводу, но к чему все таки пришли так и не поняла. Но спор был можно или нельзя, ссылались на то, что НКО это не банк и в договоре прописано о каких-то непонятных услугах.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Чертополох
|
![]()
да, я про бумаги писала ))) Они ведь тоже имеют место быть.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
А если получен товар по накладной и в накладной несколько позиций или например одна позиция но кол-во 100 штук товара, 30 продали на ОСНО, а 40 продали на ЕНВД, а остальное еще на складе, ну или даже весь остаток продали на ЕНВД, то накладную в какую папку положишь ? а в проге-то как все таки разделяешь что продано на ОСНО, а что на ЕНВД ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Чертополох
|
![]()
в ОСНО. На ЕНВД они нафиг не нужны ))
У меня там освобождение от НДС по 145й. В проге ничего ничего не разделяю, т.к. бух.учета нет. Ну, это частный случай )))
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Тебе проще.
Ну да, это частный случай. Хоть у ИП и нет бух учета, но в данном случае у ТС ведь ОСНО, для налогового то учета и для декларации по НДС, ей как то надо разделять, так как не может она весь полностью НДС к вычету ставить, а разделять это удобней всего в проге бухгалтерской.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Т.е. НДС ты при покупке не предъявляешь ? а только после продажи высчитываешь пропорцию ? да ? ну ведь пропорционально выручке НДС высчитывается по косвенным расходам и только тот что лег на деятельность ОСНО предъявляется к вычету, а по товарам то, предъявляется только по тому товару, который продался на ОСНО. Или у тебя весь НДС пропорционально выручки ? не совсем понимаю как у тебя это происходит. У меня так: ндс по разным услугам входящий, делю пропорционально выручке за квартал, НДС по материалам, смотрю, что пошло на ОСНО, что пошло на ЕНВД, и что пошло и там и там, то что идет и там и там, то предъявляю пропорционально выручке, то что на ОСНО конкретно, то предъявляю полностью, то что на ЕНВД не предъявляю вообще, НДС по товарам, при получении товаров не предъявляю, но предъявляю его после продажи, т.е. если в этом квартале продавался товар на ОСНО, то НДС из стоимости программа у меня сама исключает, вот и предъявляю его только тот, который продался на ОСНО.
А у тебя, если ты полностью распределяешь пропорционально выручки, то получается, что НДС на зависимо продался в осно или ЕНВД ты предъявляешь ? так что ли ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|