С/фактуры при торговле физ лицам с оплатой по безналу

[MarinaAnna]

Сообщение от Йожык

Во всякие там книги и журналы по ОСНО товар заносился по факту продажи и соответственно документы на его покупку изымались из общей папки и перекладывались в папку для ОСНО

Это что реально не в проге, а именно бумажные документы перекладываешь в папку либо ЕНВД либо ОСНО ?

если у меня енвд и осно я должна вести раздельный учет
при осно я должна (у меня ип) вести книгу доходов и расходов, покупая товар я не знаю как я его продам: или через интернет магазин, или по енвд. мне интересно как вести учет товара?

Если учет ведется в программе, то не обязательно его на какой-то склад нужно перекладывать, он может хранится на одном складе на 41 счете, но когда продаете, если на ОСНО продаете, то счет учета доходов и расходов 90.01.1 и при этом выписываете накладную Торг-12, счет учета расходов 90.02.1, а если товар продается в розницу, то делаю Отчет о розничных продажах, соответственно счет учета доходов 90.01.2 (ЕНВД) и счет учета расходов 90.02.2, в оборотке видно, какой товар продался на ОСНО, а какой на ЕНВД, так как доходы на разных субсчетах отображаются и расходы тоже на разных субсчетах, в учетной политике конечно нужно прописать что учет раздельный.
По НДС два варианта :
1. Товар приходуют без НДС, т.е. НДС сразу ставят на 19 счет и в конце квартала он идет к вычету, товар, который продался в розницу, программа автоматически восстанавливает и в декларации этот НДС идет к восстановлению.
2. Товар приходуют с НДС, т.е. НДС включают в стоимость товара, далее, при продаже, если этот товар продалася на ОСНО, то он из стоимости исключается, и на 90.02.1 в оборотке он будет со знаком минус и проводка Дт 90.02.1 К 19 (со знаком минус), после заполнения книги покупок, этот НДС попадает в книгу покупок и 19 счет закрывает, соответственно этот НДС идет к вычету, т.е. в вычету пойдет не весь НДС по с/фактуре, а только та часть, которая продана на ОСНО, а то что продано на ЕНВД, так и останется в стоимости.

Сообщение от ptihka

Я приходую товар сначала на "основной" склад в 1С, затем делаю перемещение тот товар, который продала в розницу, на "розничный" склад/магазин, но делаю это в конце месяца.

Вот в этом не вижу смысла, лишняя работа с перемещением, но может быть тебе так удобней, чтобы видеть, я по 90 счету и так вижу, и еще у тебя вроде бы другая ситуация, ты вроде бы НДС сразу предъявляешь к вычету, а потом восстанавливаешь ? так ? я НДС к вычету ставлю, только после продажи, если продался на ОСНО.

[ptihka]

Сообщение от MarinaAnna

...может быть тебе так удобней

Да

Сообщение от MarinaAnna

...ты вроде бы НДС сразу предъявляешь к вычету, а потом восстанавливаешь ? так ? я НДС к вычету ставлю, только после продажи, если продался на ОСНО.

К вычету предъявляю пропорционально выручке.

Сообщение от MarinaAnna

т.е. договор с этой НКО "Яндекс.деньги" действительно не выглядит как агентский, комиссии или поручения. Поэтому и возникает такой вопрос, можно или нет отнести на расходы.

Я бы тогда не стала принимать в расходы, да и суммы вроде бы небольшие.