Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
|
![]()
Добрый день! Наша фирма переехала в здание, принадлежащее одному из учредителей. Будем арендовать здание у физ.лица. Оплата будет производиться наличкой из кассы, будем оформлять расходник. В этот же день будем перечислять НДФЛ в бюджет. С суммой арендной платы определились.
Вопрос в том, что счета за газ, электроэнергию выставляются непосредственно на физ.лицо. А платить учредитель просит за него по безналу. Как нам их учесть, если мы будем возмещать эти расходы, мы должны будем платить 13%? В расходы фирмы я смогу включить эти платежи? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
нет, это не его доходы, а ваши расходы
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
Шмотошница ...
|
![]()
Весна, с чего это вдруг? Помещение физика, доки на коммуналку все на физика.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#5 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
на основании каких документов вы их оплачиваете?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
Шмотошница ...
|
![]() Цитата:
Сможете включить всю сумму в составе полной арендной платы. Т.е если к примеру в договоре прописать, что сумма арендной платы 10 рублей из них 3 рубля уплачивает арендатор по счетам коммунальным организациям за арендодателя, а 7 рублей перечисляется арендодателю. Поэтому в конце месяца нужно начислить эти 10 рублей, исчислить из этой суммы НДФЛ, перечислить часть коммунальщикам, а уж остальное что осталось учреду. Вот как то так.
__________________
Последний раз редактировалось Fox120; 27.02.2017 в 07:58. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 | ||
рубль бережёт
Регистрация: 14.02.2007
Адрес: Лапландия
Сообщений: 30,509
Спасибо: 706
|
![]() Цитата:
Цитата:
__________________
Спорить с дураком — все равно что играть в шахматы с голубем: он раскидает все фигуры, нагадит на доску и улетит рассказывать своим, как он тебя уделал… |
||
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Fruktik (27.02.2017) |
![]() |
#10 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
|
![]()
[QUOTE=Копейка;1150948]
Спасибо. Тогда все-таки как будет по проводкам? Выплачено из кассы наличкой арендная плата Дт 76 физ.лицо Кт 50 - 100 руб. Удержан НДФЛ Дт 76 физ.лицо Кт 68 - 13 руб. Перечислены коммунальные платежи с расчетного счета за физ.лицо Дт 76 (физ.лицо или непосредственно поставщик услуг?) Кт 51 - 30 руб. Отнесены коммунальные услуги на расходы Дт 44 Кт 76 (физ. лицо или поставщик услуг?) - 30 руб. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | |
рубль бережёт
Регистрация: 14.02.2007
Адрес: Лапландия
Сообщений: 30,509
Спасибо: 706
|
![]()
Есть и еще письма Минфина.
Цитата:
__________________
Спорить с дураком — все равно что играть в шахматы с голубем: он раскидает все фигуры, нагадит на доску и улетит рассказывать своим, как он тебя уделал… |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
рубль бережёт
Регистрация: 14.02.2007
Адрес: Лапландия
Сообщений: 30,509
Спасибо: 706
|
![]()
Дебет 44 Кредит 76
– начислена арендная плата (начислена сумма возмещения коммунальных расходов); Дебет 76 Кредит 68 – удержан НДФЛ с суммы арендной платы; Дебет 76 Кредит 50 – выплачена из кассы сумма арендной платы; Дебет 76 Кредит 51 – сумма арендной платы перечислена на счет арендодателя в банке; Дебет 71 Кредит 50 – выдана под отчет сумма арендной платы, подлежащая передаче арендодателю; Дебет 76 Кредит 71 – подотчетное лицо подтвердило уплату арендной платы распиской арендодателя и авансовым отчетом.
__________________
Спорить с дураком — все равно что играть в шахматы с голубем: он раскидает все фигуры, нагадит на доску и улетит рассказывать своим, как он тебя уделал… |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Fruktik (02.03.2017) |
![]() |
#13 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
да не вдруг, я давно уже об этом знаю. Копейка тебе уже ответила
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
Шмотошница ...
|
![]()
А я считаю это не верно. Это можно применить при условии того, что арендатор отдельно оплачивает сумму аренды и отдельно коммунальные платежи за арендованное помещение, при условии что в договоре будет прописано, что арендатор платит коммунальные платежи самостоятельно за счет своих средств. Тогда да, я согласна можно применить нормы которые предложила Копейка.
А если в договоре прописать что в сумму арендной платы входит и коммунальные платежи которые ЗА арендодателя уплачивает арендатор, то это письмо не может быть расценено как норма.. Я об этом .. |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]() Цитата:
не ему, а напрямую коммунальщикам. Такой вариант без вопросов не облагается никаким НДФЛ для арендодателя
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#16 | |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
|
![]() Цитата:
Начисление именно коммунальных платежей: Дт 44 Кт 76 физ.лицо или непосредственный поставщик услуг? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
|
![]()
Здравствуйте! Из налоговой пришло требование, что не сходится база по Расчету и 6-НДФЛ. Как раз на разницу по аренде физ.лицу. Думаете, стоит прикладывать договор аренды или просто написать письмо, что арендуем, сумма арендной платы такая-то...
Последний раз редактировалось Fruktik; 11.07.2017 в 08:12. |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 | ||
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]() Цитата:
Цитата:
__________________
![]() |
||
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Fruktik (11.07.2017) |
![]() |
|
|