Как при УСН добавить в расходы оплату товара при работе с курьерской службой

[ОртоВед]

Здравствуйте!
Ситуация следующая: работаю по УСН и ЕНВД (ИП) имею магазин и интернет-магазин. При заказе с интернет-магазина отдаю товар в курьерскую службу, которая также оказывает кассовое обслуживание, переводя мою выручку на мой расчетный счет.
Вопросы:
1. Данную выручку я должен проводить по УСН?
2. Могу ли я списать траты за товар в расходы УСН?
3. Как я могу это списать? Ведь при передаче товара в курьерскую службу я не указываю наименование товара, который передал. Подписываю только акт приема-передачи товара, где также не указывается какой именно товар я передал.

[ptihka]

Сообщение от ОртоВед

Здравствуйте!
Ситуация следующая: работаю по УСН и ЕНВД (ИП) имею магазин и интернет-магазин. При заказе с интернет-магазина отдаю товар в курьерскую службу, которая также оказывает кассовое обслуживание, переводя мою выручку на мой расчетный счет.
Вопросы:
1. Данную выручку я должен проводить по УСН?

Здравствуйте. Да, по УСН, если товар продан через интернет-магазин.

Сообщение от ОртоВед

2. Могу ли я списать траты за товар в расходы УСН?

Можете, если у Вас УСН (доходы минус расходы).

Сообщение от ОртоВед

3. Как я могу это списать? Ведь при передаче товара в курьерскую службу я не указываю наименование товара, который передал. Подписываю только акт приема-передачи товара, где также не указывается какой именно товар я передал.

Выписывайте накладную.

[MarinaAnna]

Сообщение от ОртоВед

3. Как я могу это списать? Ведь при передаче товара в курьерскую службу я не указываю наименование товара, который передал. Подписываю только акт приема-передачи товара, где также не указывается какой именно товар я передал.

Т.е. получается, что "кота в мешке передаете" ? Накладную надо выписывать, либо курьеру вручать, либо в упаковку покупателю вкладывать. Тогда и себестоимость товара будет в расход списываться, если у вас Доходы минус расходы. Налогообложение при интернет-торговле, естественно по УСН.

[ОртоВед]

Сообщение от MarinaAnna

Т.е. получается, что "кота в мешке передаете" ? Накладную надо выписывать, либо курьеру вручать, либо в упаковку покупателю вкладывать. Тогда и себестоимость товара будет в расход списываться, если у вас Доходы минус расходы. Налогообложение при интернет-торговле, естественно по УСН.

Накладную необходимо на клиента выписывать или на курьерскую службу?

[ptihka]

Сообщение от ОртоВед

Накладную необходимо на клиента выписывать или на курьерскую службу?

Конечно на покупателя/клиента.

[ОртоВед]

Сообщение от ptihka

Конечно на покупателя/клиента.

Акты приема передачи, в которых расписался курьер, когда забирал товар из магазина сохранять надо или они не нужны для отчетности?

Получается, если я эти накладные не выписывал, то могу их распечатать сейчас задним числом и расписаться за получателя? Ведь печать не нужна, поскольку это физ. лица.

[ptihka]

Сообщение от ОртоВед

Акты приема передачи, в которых расписался курьер, когда забирал товар из магазина, сохранять надо или они не нужны для отчетности?

Нужно сохранять, т.к. акты подтверждают отгрузку/передачу товара для покупателя через курьера и расходы на курьерскую доставку.

Сообщение от ОртоВед

Получается, если я эти накладные не выписывал, то могу их распечатать сейчас задним числом и расписаться за получателя? Ведь печать не нужна, поскольку это физ. лица.

Накладные можете распечатать и задним числом, но расписываться я бы не стала за покупателя.

[ОртоВед]

Сообщение от ptihka

но расписываться я бы не стала за покупателя.

Вы имеете ввиду, что просто можно оставить их без подписи? Такие накладные будут иметь юр. силу?

[ptihka]

Сообщение от ОртоВед

Вы имеете ввиду, что просто можно оставить их без подписи? Такие накладные будут иметь юр. силу?

Будут, т.к. товар был доставлен и оплачен покупателем. Курьер Вам дает какую-то расписку о том, что товар получен покупателем/курьером? Если да, то нет проблем.

[ОртоВед]

Сообщение от ptihka

Курьер Вам дает какую-то расписку о том, что товар получен покупателем/курьером?

В конце каждого месяца мне присылают "отчет агента о приеме денежных средств и доставке заказа клиенту".
Данный отчет является тем документом о котором вы говорите?

Кстати, курьер при заборе товара подписывает "акт приема-передачи" данный документ нужен для налоговой или это просто для меня, чтобы в случае утери товара курьером я смог потребовать возмещения?

[ptihka]

Сообщение от ОртоВед

В конце каждого месяца мне присылают "отчет агента о приеме денежных средств и доставке заказа клиенту".
Данный отчет является тем документом о котором вы говорите?

Этот отчет подтверждает оказанные услуги курьера по агентскому договору, за которые Вы выплачиваете курьеру агентское вознаграждение. Вполне подойдет, как подтверждение, т.к. в отчете есть информация о доставке товара покупателю/клиенту. В принципе накладную можно не распечатывать, но в программе нужно делать, чтобы проводилось списывание товара по покупной стоимости.

Сообщение от ОртоВед

Кстати, курьер при заборе товара подписывает "акт приема-передачи" данный документ нужен для налоговой или это просто для меня, чтобы в случае утери товара курьером я смог потребовать возмещения?

Это для Вас.

[MarinaAnna]

Сообщение от ptihka

В принципе накладную можно не распечатывать, но в программе нужно делать, чтобы проводилось списывание товара по покупной стоимости.

Я бы тоже не распечатывала, макулатуру, чтобы не хранить, а в случае проверки налоговой, если что, тогда бы уж и распечатала, если им потребуется для подтверждения списания товара в расход.

[ОртоВед]

Сообщение от ptihka

В принципе накладную можно не распечатывать, но в программе нужно делать, чтобы проводилось списывание товара по покупной стоимости.

Возникает вопрос по поводу программы. В данном случае вы имеете ввиду, что необходимость проводки товара обусловлена возможностью распечатать накладную при первой необходимости? Ведь налоговой я не должен предоставлять доступ к этой программе? И, вообще, я обязан вести товарный учет?

[ptihka]

Сообщение от ОртоВед

Возникает вопрос по поводу программы. В данном случае вы имеете ввиду, что необходимость проводки товара обусловлена возможностью распечатать накладную при первой необходимости? Ведь налоговой я не должен предоставлять доступ к этой программе? И, вообще, я обязан вести товарный учет?

Дело в том, что Вы должны вести книгу учета доходов и расходов (КДиР), а она формируется на основании первичных документов, которые Вы отражаете в программе, формируя доходы и расходы. Сейчас мало/редко кто ведет учет вручную. КДиР является налоговым регистром и при проверке ИФНС запросит ее.

[MarinaAnna]

ОртоВед, Можете купить Книгу доходов и расходов и учет вести в ней руками, но зачем это делать руками, если существуют программы облегчающие жизнь, Книга доходов и расходов заполняется автоматически, посредством проведения документов прихода и расхода в бухучете, хоть и ИП не обязан вести бухучет, но для заполнения книги, по другому не получается, чтобы книга заполнилась сама автоматически. И при проверке, налоговая у вас потребует Книгу учета доходов и расходов, а если у нее еще возникнут вопросы, то потребует первичные документы, т.е. накладные, акты, как приходные, так и расходные.

[ЕвгенийЮрченков]

Уважаемый ОртоВед, добрый день! Столкнулся с такой же ситуацией, работаю через агента! Как Вы решиили вести учет расходов? (В какой момент списываете себестоимость товаров в расходы? и какими документами это подтверждается?)