НДС с предоплаты

[Аллочка56]

Доброе утро)))У меня вот еще какой вопрос!НДС с предоплаты по поставщикам все поняла)))Спасибо кто помог))А вот НДС авансовый с покупки.Нам покупатели в 1 квартале оплатили на 700000 руб. В 1 кв в декларации по НДС по строке 070 пишу НДС 106779,67!!Во 2 квартале мы им продали товар на 400000 руб. и поступила оплата в июне на 200000 руб. То есть долг на конец 2 квартала перед покупателями составляет=500000 руб.Мы выставляем авансовую на 200000 руб и пишем в строке 070 НДС 30508,48 руб. А вот восстановление с 1 квартала будет не с полной суммы 700000 руб, а только с суммы отгрузки им товара,т.е. с 400000 руб (НДС 61016,95). Следовательно, 61016,95 руб. мы покажем во 2 квартале по строке 200????все правильно я поняла???или нет!!!

[Аллочка56]

Чет все молчат((((Еще вопрос!!!Если оплата произошла от покупателя во 2 квартале, и оплата произведена по 0% ставке!Как тогда выписывать с/ф на аванс???и надо ли это вообще делать?

[Среда]

Сообщение от Аллочка56

Как тогда выписывать с/ф на аванс???и надо ли это вообще делать?

так и выписывать с 0% ставкой (вы им и счет с 0% выставляли? Это что-то не облагаемое продаете?)

[Аллочка56]

да.и счет с 0%!это услуга ж/д на экспорт в Казахстан.а какая строка тогда в декларации будет заполняться по этой авансовой с/ф со ставкой 0%??не по строке 070??

[Б_С_К]

Сообщение от Аллочка56

Чет все молчат((((Еще вопрос!!!Если оплата произошла от покупателя во 2 квартале, и оплата произведена по 0% ставке!Как тогда выписывать с/ф на аванс???и надо ли это вообще делать?

Какие авансы могут быть там где нет НДС ...

[Аллочка56]

Сообщение от Йожык

так и выписывать с 0% ставкой (вы им и счет с 0% выставляли? Это что-то не облагаемое продаете?)

Тогда зачем выписывать?!
Значит на эту сумму просто не будет авансовой с/ф!!!!Спасибо огромное!!!

[Аллочка56]

Сообщение от Аллочка56

Доброе утро)))У меня вот еще какой вопрос!НДС с предоплаты по поставщикам все поняла)))Спасибо кто помог))А вот НДС авансовый с покупки.Нам покупатели в 1 квартале оплатили на 700000 руб. В 1 кв в декларации по НДС по строке 070 пишу НДС 106779,67!!Во 2 квартале мы им продали товар на 400000 руб. и поступила оплата в июне на 200000 руб. То есть долг на конец 2 квартала перед покупателями составляет=500000 руб.Мы выставляем авансовую на 200000 руб и пишем в строке 070 НДС 30508,48 руб. А вот восстановление с 1 квартала будет не с полной суммы 700000 руб, а только с суммы отгрузки им товара,т.е. с 400000 руб (НДС 61016,95). Следовательно, 61016,95 руб. мы покажем во 2 квартале по строке 200????все правильно я поняла???или нет!!!

А вот в этом вопросе помогите разобраться))

[Среда]

Сообщение от Аллочка56

Значит на эту сумму просто не будет авансовой с/ф!

ну да, авансовой не будет. (ну мало ли, иногда находятся "кадры", которые чего-только не просят выписать)

[MarinaAnna]

Сообщение от Аллочка56

Нам покупатели в 1 квартале оплатили на 700000 руб. В 1 кв в декларации по НДС по строке 070 пишу НДС 106779,67!

Если это аванс, то да, выписываете с/ф на аванс и в декларацию она попадате в строку 070 1 квартала

Сообщение от Аллочка56

Во 2 квартале мы им продали товар на 400000 руб.

С/ф на отгрузку по этой сумме во 2 кв, и к вычету на эту сумму во 2 кв

Сообщение от Аллочка56

и поступила оплата в июне на 200000 руб.

Опять выписываете с/ф на аванс по этой сумме, и в деклрацию 2 кв НДС с этой суммы будет в строке 070.

Сообщение от Аллочка56

все правильно я поняла???

Да. Правда в декларации я не смотрела номер строк, но думаю, что строки вы правильно прописали.
И еще не забывайте проверять оборотно-сальдовую ведомость счет 76АВ, что и суммы туда попадают корректно в Дт и при оформлении книги покупок продаж по Кт списываются суммы и сальдо остается правильно, ну или если авансов не осталось, то чтобы 76АВ в ноль выходил.

[Аллочка56]

Огромное всем спасибо

[Аллочка56]

Здравствуйте!!!Помощники мои дорогие!!!Объясните как быть,я обычно авансовую с/ф покупателю выписываю на конечную сумму в конце квартала (естественно указывая п/п,соблюдая 5 дней после оплаты и др.)Сейчас мне звонить покупатель и просит выписать с/ф на аванс на все их оплаты!!!Они имеют права,это понятно!но я никогда так не делала.я так понимаю, выписываю с/ф на аванс на все п/п ---как обычно...но вот потом, у нас же некоторые суммы были закрыты реализацией, как там восстанавливать эти все многочисленные аванс с/ф и как все это будет выглядеть в книгах и декларации???не представляю((((ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА

[Вес`на]

Сообщение от Аллочка56

я обычно авансовую с/ф покупателю выписываю на конечную сумму в конце квартала (естественно указывая п/п,соблюдая 5 дней после оплаты и др.)

это кто вас этому научил?

Сообщение от Аллочка56

Сейчас мне звонить покупатель и просит выписать с/ф на аванс на все их оплаты!!!

естественно им нужны счф по оплаченным авансам, а не хвостам

Сообщение от Аллочка56

как там восстанавливать эти все многочисленные аванс с/ф и как все это будет выглядеть в книгах и декларации???не представляю

об этом в этой ветке думаю уже всё разжевано, почитайте

[Аллочка56]

а что если оплата апрелем поступила, и мы апрелем отгрузили товар, зачем авансовую выставлять??

[Аллочка56]

прочила все по ветке, ответа на свой вопрос не нашла(((вот я выписала с/ф на аванс на каждую оплату покупателю, получается после этого формирую налоговую декларацию по НДс и получаю,что по строке 070 у меня попадают все аванс. с/ф выписанные, и даже те, на которые отгрузка во 2 квартале была!!я так понимаю, на те, с/ф аван. на которые отгрузка была они не должны попадать в строку 070 в декларацию по НДС((((подскажите как там взаимозачитывается((

[Вес`на]

Сообщение от Аллочка56

а что если оплата апрелем поступила, и мы апрелем отгрузили товар, зачем авансовую выставлять??

если отгрузка произошла в течении 5 дней с даты поступления аванса, и сумма аванса меньше или равна сумме отгрузки, то можно счф на аванс не выставлять

Сообщение от Аллочка56

вот я выписала с/ф на аванс на каждую оплату покупателю, получается после этого формирую налоговую декларацию по НДс и получаю,что по строке 070 у меня попадают все аванс

Аллочка56, вы какой период правите?

[Аллочка56]

2 квартал!Получилось так вот, они оплатили с апреля месяца на суммы 100тыс руб., 400 тыс. руб., 500 тыс. руб, 600 тыс руб.Отгрузки производились в течении 2 квартала, на конец 2 квартала осталось переплата с их стороны на 600 тыс.руб.Я им выписала аванс.с/ф.Теперь они просят выписать на все оплаты (т.е. на суммы 100тыс руб., 400 тыс. руб., 500 тыс. руб (суммы примерные))Я выписываю, как они и просили на все суммы оплаты за 2 квартал авансовые с/ф, но отгрузка ведь была!!!
я так понимаю, что НДС с сумм аванс с/ф 100тыс руб., 400 тыс. руб., 500 тыс. руб будут попадать не в строку 070, а должны как то восстановиться, вот я и думаю как правильно:
1)все эти выше приведенные аванс.с/ф НДС с них попадает в декларацию по НДС за 2 квартал по строке070 и одновременно НДС с аван.с/ф 100тыс руб., 400 тыс. руб., 500 тыс. руб попадают в книгу покупок, для восстановления авансов, т.к. реаизация во 2 квартале же прошла, Следовательно,будет отражения и в строке 170 на НДС с авансов, которые реализация прошла во 2 квартале???
2)или как то иначе???

[Вес`на]

Сообщение от Аллочка56

Теперь они просят выписать на все оплаты (т.е. на суммы 100тыс руб., 400 тыс. руб., 500 тыс. руб (суммы примерные))Я выписываю, как они и просили на все суммы оплаты за 2 квартал авансовые с/ф, но отгрузка ведь была!!!

выписываете счф на авансы датами оплаты. Они у вас идут в книгу продаж. Счф на реализацию тоже в книгу продаж и одновременно счф на авансы в пределах сумм отгрузки датами реализации включаете в книгу покупок. В итоге у вас во 2-ом квартале счф на авансы на сумму оставшегося аванса 600 тыс не попадут. ну следуя вашим примерным цифрам, счф на 400тыс попадет в книгу покупок в сумме 300тыс, последняя на 500тыс. не попадет вообще

[MarinaAnna]

Сообщение от Аллочка56

Я выписываю, как они и просили на все суммы оплаты за 2 квартал авансовые с/ф, но отгрузка ведь была!!!

И что ? Выписали авансовые с/фактуры, раз они выписаны, то они все попадут в строку 070, но так как была реализация, и часть этих сумм закроется реализацией, то на сумму реализации данные попадут к вычету, после того, как вы заполните книгу покупок, строку в декларации не помню, но НДС с суммы, на которую реализовали должна попасть к вычету.

Сообщение от Аллочка56

я так понимаю, что НДС с сумм аванс с/ф 100тыс руб., 400 тыс. руб., 500 тыс. руб будут попадать не в строку 070, а должны как то восстановиться, вот я и думаю как правильно:

Они должны попасть и встроку 070, а в строку 170 должна попасть только сумма НДС с суммы реализации.
У вас же не на всю сумму реализация произошла, а только часть, так как аванс то еще остался у них на конец квартала.

[MarinaAnna]

Сообщение от Аллочка56

Я выписываю, как они и просили на все суммы оплаты за 2 квартал авансовые с/ф, но отгрузка ведь была!!!

И что ? Выписали авансовые с/фактуры, раз они выписаны, то они все попадут в строку 070, но так как была реализация, и часть этих сумм закроется реализацией, то на сумму реализации данные попадут к вычету, после того, как вы заполните книгу покупок, строку в декларации не помню, но НДС с суммы, на которую реализовали должна попасть к вычету.

Сообщение от Аллочка56

я так понимаю, что НДС с сумм аванс с/ф 100тыс руб., 400 тыс. руб., 500 тыс. руб будут попадать не в строку 070, а должны как то восстановиться, вот я и думаю как правильно:

Они должны попасть и в строку 070, а в строку 170 должна попасть только сумма НДС с суммы реализации.
У вас же не на всю сумму реализация произошла, а только часть, так как аванс то еще остался у них на конец квартала.

[Аллочка56]

Да, не на всю..Спасибо!!!Только,почему программа сама автоматически не относит в книгу покупок НДС с аванс.с/ф,которые нужно восстановить на сумму реализации?!может где то гака не стоит??