Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Зарплата и кадры > Отпуск, компенсации


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 01.09.2017, 12:01   #21
учиться никогда не поздно
 
Аватар для Lem@n
 
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,717
Спасибо: 560
По умолчанию Re: Перенос отпуска после выплаты отпускных

Власа, загвоздка не в том, что отпускные начислены значительно раньше, следовательно, и удержанный НДФЛ перечислен значительно раньше события (мы тоже, кстати, перечисляем в тот же день), а в том, что отпуск сторнировали, все-нет отпускных, пусто, вернее, теперь за эти дни будет зарплата, НДФЛ с которой надо будет перечислить в следующем месяце в день зарплаты (или на след.день). А у нас УЖЕ перечислен НДФЛ, получается раньше начисленной в конце м-ца зарплаты, т. к. отпуска уже нет, мы его "удалили"
Вот и приходится "химичить", что б не заморачиваться с возвратом НДФЛ
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством

Последний раз редактировалось Lem@n; 01.09.2017 в 12:04.
Lem@n вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.09.2017, 12:19   #22
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 27.10.2010
Сообщений: 1,738
Спасибо: 112
По умолчанию Re: Перенос отпуска после выплаты отпускных

SHOK_Alenka, я поняла эту суть. У меня в прошлом году была ситуация похожая, чел увольняться передумал.
ндфл перечислен у Вас правильно. что значит раньше начисленной зарплаты? Начислили отпуск 5 числа, на основании тех документов, которые были. Это правильно. Отсторнировали 8 числа, опять же на основании документов. В период с 5 по 8 отпуск был начислен. Да, по состоянию на 8 есть переплата и отпускных, и НДФЛ. Но это не средства фирмы, а средства человека, которые Вы удержали, реально удержали, обосновано. И зачем возвращать НДФЛ в этой ситуации, я не понимаю, но.... дело Ваше.

Последний раз редактировалось Власа; 01.09.2017 в 12:21.
Власа вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.09.2017, 12:35   #23
учиться никогда не поздно
 
Аватар для Lem@n
 
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,717
Спасибо: 560
По умолчанию Re: Перенос отпуска после выплаты отпускных

А я возвращаюсь к своим баранам.
Сделала точный пересчет отпускных. Если оставить 14 дней, сторно -3,08. НДФЛ при таком сторно и "не шелохнулся"!
Если я оставлю 14 дней отпуска и отсторнирую эти копейки в сентябре, что получается с НДФЛ?
То есть возврат НДФЛ не нужен. А в 6-НДФЛ эти отпускные засветятся только в блоках августа, когда были фактически выплачены? Сентябрьское сторно с нулевым НДФЛ в блоках за сентябрь, получается, показывать не надо?
Причем, показать в 6-НДФЛ в первоначальной сумме, не пересчитанной? Налоговиков ведь в данном случае интересует только НДФЛ, а не сумма отпускных?
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством
Lem@n вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 01.09.2017, 12:51   #24
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 27.10.2010
Сообщений: 1,738
Спасибо: 112
По умолчанию Re: Перенос отпуска после выплаты отпускных

я показала бы как писала в сообщении 20
изначальные отпускные и НДФЛ с них - как и были начислены, в Вашем случае, как я понимаю, в августе. А в сентябре на эти 3,08 уменьшила б в блоке зарплаты, ведь реально ж удержание с зарплаты произойдет.
Власа вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.09.2017, 13:40   #25
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,250
Спасибо: 831
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: Перенос отпуска после выплаты отпускных

Цитата:
Сообщение от SHOK_Alenka Посмотреть сообщение
Сделала точный пересчет отпускных. Если оставить 14 дней, сторно -3,08. НДФЛ при таком сторно и "не шелохнулся"!
ну и пренкрасно, почти

Цитата:
Сообщение от SHOK_Alenka Посмотреть сообщение
Если я оставлю 14 дней отпуска и отсторнирую эти копейки в сентябре, что получается с НДФЛ?
я бы не стал ничего сторнировать
в августе той датой что и была выплата делаешь начисление отпускных в новой сумме, НДФЛ у тебя исчислился и удержался в той сумме что и была - правильно
уплатила ты его сразу - расчёты по нему с наложкой обнулились

вот только челу ты по факту выдала на 3,08 больше - ни и фиг с ним: эти 3,08 будут "вторым авансом" до завершения месяца !
Цитата:
Сообщение от SHOK_Alenka Посмотреть сообщение
А в 6-НДФЛ эти отпускные засветятся только в блоках августа, когда были фактически выплачены?
да

Цитата:
Сообщение от SHOK_Alenka Посмотреть сообщение
Сентябрьское сторно с нулевым НДФЛ в блоках за сентябрь, получается, показывать не надо?
так их и не будет!

Цитата:
Сообщение от SHOK_Alenka Посмотреть сообщение
Причем, показать в 6-НДФЛ в первоначальной сумме, не пересчитанной? Налоговиков ведь в данном случае интересует только НДФЛ, а не сумма отпускных?
вообще их конечно же всё интересует
но в твоём случае - ваще всё ИДЕАЛЬНО

начислено отпускных - есть (новая сумма)
удержано НДФЛ - есть (суммы совпали)
уплачено НДФЛ - есть (суммы и новые и старые и самое главное с удержанным совпали)

единственное на что ты щас глядишь как не совпадение - это лишние 3,08 выплаченные сотру
так это ещё один "аванс" в счёт начисленной з/платы за работу!
никто же нам не запрещает (если мы хотим) по 50 "авансов" за месяц выплатить?


Цитата:
Сообщение от Власа Посмотреть сообщение
изначальные отпускные и НДФЛ с них - как и были начислены, в Вашем случае, как я понимаю, в августе. А в сентябре на эти 3,08 уменьшила б в блоке зарплаты, ведь реально ж удержание с зарплаты произойдет.
и нафига "резать" разные по подходу и по кодам доходы? если есть возможность что бы и в учёте и в отчётности всё осталось одинаковым?
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Lem@n (01.09.2017)
Старый 01.09.2017, 14:02   #26
учиться никогда не поздно
 
Аватар для Lem@n
 
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,717
Спасибо: 560
По умолчанию Re: Перенос отпуска после выплаты отпускных

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
единственное на что ты щас глядишь как не совпадение - это лишние 3,08 выплаченные сотру
так это ещё один "аванс" в счёт начисленной з/платы за работу!
никто же нам не запрещает (если мы хотим) по 50 "авансов" за месяц выплатить?
Спасибо, Arhimed! Так и сделаю. Только как мне в кассе показать этот мелкий аванс, в одной сумме с отпускными или двумя расходниками? И в чеке мы писали: "отпускные", аванс там не упоминали.
Я вот думаю, могли же мы насчитать и перечислить правильно, а в чеке ошиблись - выдали больше отпускных (именно, отпускных , а не аванс), а в сентябре учтем при начислении зарплаты?
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством

Последний раз редактировалось Lem@n; 01.09.2017 в 14:04.
Lem@n вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.09.2017, 14:06   #27
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,250
Спасибо: 831
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: Перенос отпуска после выплаты отпускных

Цитата:
Сообщение от SHOK_Alenka Посмотреть сообщение
Только как мне в кассе показать этот мелкий аванс, в одной сумме с отпускными или двумя расходниками?
а ты наличными выплачиваешь ?

да в любом случае делай так как тебе удобней
хоть так, хоть этак
ну ежели совсем хочешь что б всем было понятно, даже самому тупому смотрящему - ну выдай эти злосчастные 3,08 отдельным платежом - вот дескать, то были отпускные, а это - ещё один "аванс"
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.09.2017, 15:00   #28
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 27.10.2010
Сообщений: 1,738
Спасибо: 112
По умолчанию Re: Перенос отпуска после выплаты отпускных

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
и нафига "резать" разные по подходу и по кодам доходы? если есть возможность что бы и в учёте и в отчётности всё осталось одинаковым?
да, соглашусь, Вы правы.
Власа вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:03. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot