Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 03.11.2022, 11:30   #21
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,984
Спасибо: 37
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Цитата:
Сообщение от MarinaAnna Посмотреть сообщение
Lisa-Mari, Только не забудьте, что у пени КБК отличается от КБК при котором вы уплачиваете сам налог. И в 1С операцией вручную сделайте начисление пени. И эти пени вроде как не учитываются при расчете налогооблагаемой базы в расходах.
Это я в курсе))))) Спасибо.
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.11.2023, 11:52   #22
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,984
Спасибо: 37
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Подскажите, пожалуйста. УСН Д-Р, самозанятый должен оказать нашей фирме услугу, но для этого надо купить ему билет на поезд и оплатить ему гостиницу для проживания. Я правильно понимаю, что если оплатить билет и гостиницу - то это нельзя брать в расход? если только выход - он сам покупает это все, а мы ему компенсируем как оплату за услуги самозанятого?
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.11.2023, 18:25   #23
учиться никогда не поздно
 
Аватар для Lem@n
 
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,717
Спасибо: 560
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
если только выход - он сам покупает это все, а мы ему компенсируем как оплату за услуги самозанятого?
Это верней будет! Компенсировать проезд и гостиницу можем только сотрудникам.
У самозанятого пусть все будет в общей сумме за предоставленные услуги. В этом случае, конечно, сумма для налогообложения у него увеличится!
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством
Lem@n вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 15.11.2023, 20:22   #24
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,219
Спасибо: 1,950
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
...только выход - он сам покупает это все, а мы ему компенсируем как оплату за услуги самозанятого?
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2023, 11:15   #25
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,984
Спасибо: 37
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

А сотрудникам можно покупать билеты на поезд/самолет, гостиницу оплачивать? Как это вообще в плане учета? Наверное, нужно командировку оформлять. Я просто с командировками вообще никогда не сталкивалась.
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2023, 20:42   #26
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,219
Спасибо: 1,950
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
А сотрудникам можно покупать билеты на поезд/самолет, гостиницу оплачивать? Как это вообще в плане учета? Наверное, нужно командировку оформлять. Я просто с командировками вообще никогда не сталкивалась.
Cотрудники возвращаются из командировки и заполняют авансовый отчет, а вы потом возмещаете ему расходы.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2023, 22:36   #27
учиться никогда не поздно
 
Аватар для Lem@n
 
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,717
Спасибо: 560
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
Cотрудники возвращаются из командировки и заполняют авансовый отчет, а вы потом возмещаете ему расходы.
Либо выдаете деньги в подотчет, а по возвращении он отчитывается. Перерасход возмещается работнику, не использованные средства возвращаются в кассу.

За каждый день выплачиваются суточные. Зарплата за будничные дни из расчета средней зарплаты, выходные - из оклада в двойном размере, либо предоставлением дополнительного выходного дня.
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством
Lem@n вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2023, 23:16   #28
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,984
Спасибо: 37
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Цитата:
Сообщение от Lem@n Посмотреть сообщение
Либо выдаете деньги в подотчет, а по возвращении он отчитывается. Перерасход возмещается работнику, не использованные средства возвращаются в кассу.

За каждый день выплачиваются суточные. Зарплата за будничные дни из расчета средней зарплаты, выходные - из оклада в двойном размере, либо предоставлением дополнительного выходного дня.
А суточные это как раз то что вы написали? Из расчёта среднего?
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 16.11.2023, 23:34   #29
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
А суточные это как раз то что вы написали? Из расчёта среднего?
Суточные это суточные, раньше вроде как было суточные нормированные по России были 700 руб за сутки, эта сумма не облагается НДФЛ и взносами, но если суточные выдаются больше, то то что свыше 700 руб за сутки облагается НДФЛ и вроде как и взносами тоже.
Как сейчас оставили нормированные или нет, не знаю.
Ну и соответствено кроме суточных еще и начисляете зарплату по среднему вроде как.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2023, 23:38   #30
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
Из расчёта среднего?
Это зарплата командировочному рассчитывается по среднему, он ведь несмотря на то что он в командировке зарплата же ему за эти дни должна выплачиваться, вот она и выплачивается по среднему, за выходные по окладу в двойном размере, а суточные это другое.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2023, 23:51   #31
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,984
Спасибо: 37
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Цитата:
Сообщение от MarinaAnna Посмотреть сообщение
Это зарплата командировочному рассчитывается по среднему, он ведь несмотря на то что он в командировке зарплата же ему за эти дни должна выплачиваться, вот она и выплачивается по среднему, за выходные по окладу в двойном размере, а суточные это другое.
А, поняла. Почему бы не выплатить ему просто обычную зп за дни командировки, а не по среднему?
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.11.2023, 00:01   #32
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
Почему бы не выплатить ему просто обычную зп за дни командировки, а не по среднему?
Потому что существует статья Ст. 167 ТК РФ в которой говорится о среднем заработке. А средний заработок берется для расчета за 12 месяцев. Исходя из этого средний заработок может быть и больше и меньше, если в течении 12 месяцев у работника зарплата может быть разной.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.11.2023, 00:19   #33
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,984
Спасибо: 37
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Цитата:
Сообщение от MarinaAnna Посмотреть сообщение
Потому что существует статья Ст. 167 ТК РФ в которой говорится о среднем заработке. А средний заработок берется для расчета за 12 месяцев. Исходя из этого средний заработок может быть и больше и меньше, если в течении 12 месяцев у работника зарплата может быть разной.
Всё понятно
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.11.2023, 03:42   #34
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,984
Спасибо: 37
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
Cотрудники возвращаются из командировки и заполняют авансовый отчет, а вы потом возмещаете ему расходы.
А фирма с расчётного счета может оплатить гостиницу и билеты?
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.11.2023, 11:21   #35
учиться никогда не поздно
 
Аватар для Lem@n
 
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,717
Спасибо: 560
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
Почему бы не выплатить ему просто обычную зп за дни командировки, а не по среднему?
Если проще, что бы понимать почему, то примерно так. Оклад выплачивается по табелю, где указаны определенные рабочие часы. Человек уехал, откуда вы знаете, в какие часы он выполняет там свои обязанности, сколько он там отработает в день, 4 часа или 10. Вот и устанавливают зарплату по средней.
Если он работает там и в выходные или праздничные дни, эти дни оплачиваются в двойном размере уже исходя из оклада, а не по средней. Либо предоставляются дополнительные выходные дни.
Если дорога туда или обратно выпадает в выходной день, это тоже считается как работа в выходной день в командировке.
Даже если, допустим, выезжает в 23.50 или приезжает в 00.10 эти дни тоже считаются днями командировок.
Причем, учитывать надо и время в дороге к самолету или поезду.
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством
Lem@n вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.11.2023, 11:25   #36
учиться никогда не поздно
 
Аватар для Lem@n
 
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,717
Спасибо: 560
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Цитата:
Сообщение от MarinaAnna Посмотреть сообщение
Как сейчас оставили нормированные или нет, не знаю.
Так и осталось, 700 руб по России. Предприятие своими локальными документами может и меньше установить. Ну а если больше, ты об этом уже написала.
Есть свои нюансы командировок в новые регионы РФ. Там вроде в двойном размере. Точнее уже не вникала, надо изучать, с командировками работала еще до СВО.
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством

Последний раз редактировалось Lem@n; 17.11.2023 в 11:29.
Lem@n вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.11.2023, 20:34   #37
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,219
Спасибо: 1,950
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Цитата:
Сообщение от Lem@n Посмотреть сообщение
...Есть свои нюансы командировок в новые регионы РФ. Там вроде в двойном размере. Точнее уже не вникала, надо изучать, с командировками работала еще до СВО.
Суточные в ЛНР, ДНР и др. новые регионы установлены 8480р., но не для всех командировочных, а для тех, кто занимается жизнеобеспечением населения. Остальным по 700 рэ, т.к. они сейчас с 30.09.2022г. вошли в состав РФ.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.11.2023, 01:13   #38
учиться никогда не поздно
 
Аватар для Lem@n
 
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,717
Спасибо: 560
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
Суточные в ЛНР, ДНР и др. новые регионы установлены 8480р., но не для всех командировочных, а для тех, кто занимается жизнеобеспечением населения. Остальным по 700 рэ, т.к. они сейчас с 30.09.2022г. вошли в состав РФ.
Когда первый раз прочитала эту формулировку, сразу возник вопрос, а какие командированные в эти регионы не будут заниматься жизнеобеспечением населения? Там, по-моему, сейчас все работы производятся с этой целью! Вот даже пример не могу привести, с какой еще целью могут туда командировать? Кроме артистов и журналистов никого не смогла представить!
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством
Lem@n вне форума   Ответить с цитированием

Старый 18.11.2023, 09:08   #39
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,219
Спасибо: 1,950
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Lem@n, например, водители считается, что заняты жизнеобеспечением населения?
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.11.2023, 11:46   #40
учиться никогда не поздно
 
Аватар для Lem@n
 
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,717
Спасибо: 560
По умолчанию Re: УСН Дох-Расх

Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
Lem@n, например, водители считается, что заняты жизнеобеспечением населения?
Смотря, какие водители.Но вряд ли туда отправляют работать на такси. А если командированный работает на спецтранспорте разных коммунальных служб, строительных организаций, которые восстанавливают жилищную структуру, разве эти работы не являются выполняемые для жизнеопеспечения?
Возможно есть какие-то нормативные документы, устанавливающие такие должности и работы.
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством
Lem@n вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 00:24. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot