Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 10.06.2008
Сообщений: 110
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте!
Насущный вопрос от новичка. После исправления ошибок прежнего бухгалтера получилось, что надо сдать уточненки за 2008 год по прибыли и НДС. Насколько я знаю, если сдаешь НДС к возмещению, то это камералка. А если НДС я как-то еще приведу в порядок, но прибыль в минусе, декларация пустая - ожидать ли камералки? Поделитесь, кто сталкивался! Если мы не претендуем на возмещение переплаченных по прибыли и НДС сумм, то можно ли как-то избежать проблем с налоговой? Ведь если фирма заплатила налог на прибыль, а потом придет уточненка, что налога нет - это страшно? Я слышала, что такие уточненки можно не сдавать вообще, но налог на прибыль идет нарастающим итогом. У меня получается, что за 4 квартал прибыль была, но она не перекрывает обнаружившегося убытка. Получается, мы что-то ошибочно платили, и я вдруг принесу пустые уточненки за весь год. Чего нам ожидать? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Главный бухгалтер
Регистрация: 24.02.2009
Сообщений: 113
Спасибо: 0
|
![]()
Как говорит мой инспектор по НДС, что лучше один рубль к уплате, чем к возмещению, но если Вы не боитесь камералки (это придется сдать в налоговую копии счетов-фактур, будет встречная проверка по поставщикам - я это проходила, скажу Вам мерзопакостно, но отстояла свое возмещение, зато поставщики понервничали), тогда смело действуйте..... По прибыли - когда за год сдается декларация с убытком, то это тоже камералка может быть. Здесь только Ваше решение и уверенность в Вашей правильности ведения налогового учета.
__________________
Давайте говорить то, что думаем; думать то, что говорим; пусть слова будут в согласии с жизнью /Сенека/ |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 10.06.2008
Сообщений: 110
Спасибо: 0
|
![]()
Прибыль не получается увеличить. А вот по документам большой вопрос. До меня было много ошибок, потерянных доков и подгонок липовыми доками под банк. Я восстановила практически все, но есть нюансы, которые спорны, и я не смогу их обосновать, особенно там, где был не мой учет. Не влезать туда - не сойдутся акты сверки, соваться - взять ответственность на себя. А там даже учетной политики не было, и я ее писать толком не умею.
А имеет ли значение суммы убытка для налоговой? У нас выходит порядка 55 000 убытка по итогам года, около 38 000 ошибочно уплачено. Это много - такой убыток? Большой шанс, что придут? Последний раз редактировалось Katarios; 21.03.2009 в 20:41. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
Главный бухгалтер
Регистрация: 24.02.2009
Сообщений: 113
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
На счет "придут" - это врядли, а вот назначить камералку могут и Вы сами туда пойдете и понесете документы, которые обосновывают Ваш убыток.
__________________
Давайте говорить то, что думаем; думать то, что говорим; пусть слова будут в согласии с жизнью /Сенека/ |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 10.06.2008
Сообщений: 110
Спасибо: 0
|
![]()
Не совсем так (я там поправила текст).
1 квартал - правильно убыток, а заплатили по неверному учету 37 000. 2 квартал - правильно убыток, а заплатили по неверному учету 1800. 3 и 4 квартал - небольшой налог на прибыль 5000 и 7000. Общий итог, если составить уточненки - минус, и все декларации должны быть пустыми (вопрос - я правильно понимаю, что если у меня к 3 кварталу накопился приличный минус, который не перекрывает прибыль 3 квартала, то декларация за 3 квартал должна быть пустой?). Расходы все прямые материальные, и переписать их при отсутствии опыта не получается. По банку написано, за что платили и по каким счетам. Все расходы - на поставщиков. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
Главный бухгалтер
Регистрация: 24.02.2009
Сообщений: 113
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Декларация за 3 квартал, если получился убыток, конечно, нулевая, но и там же должна стоять переплата за 1 и 2 кварталы, так как они с убытком, а налог на прибыль был уплачен. Но выравнивать нужно за год. Мой совет, не берите на себя промахи прошлых бухгалтеров, выравнивайте за год.
__________________
Давайте говорить то, что думаем; думать то, что говорим; пусть слова будут в согласии с жизнью /Сенека/ |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 10.06.2008
Сообщений: 110
Спасибо: 0
|
![]()
Я плачу...
![]() Не странно ли будет стандартную покупку, коих множество, вдруг не провести в НУ (у нас иных затрат то и нет)? Про отражение переплаты в декларации - большое спасибо, 1С вообще уплату прошлого квартала автоматом не ставит, тут я бы не сообразила вписать. Если можно, поясните чайнику, что значит выравнивать за год? Вот этим непроведением в НУ чего-нибудь за свой 4 квартал? Меня не спросят, на каком основании я не провела в НУ? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 | |
Главный бухгалтер
Регистрация: 24.02.2009
Сообщений: 113
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Выравнивать за год - прибыль считается нарастающим итогом с начала года, я уже об этом писала, да и Вы показали, что в 1 и 2 кварталах, был убыток, а в 3 и 4 - прибыль, это и говорит о нарастающем итоге. Как мы считаем прибыль: доход с начала года + прочие доходы с начала года - расход с начала года - прочие расходы с начала года = налогооблагаемая прибыль(убыток). Последними записями декабря Вы корректируете весь год, что-то списываете, что-то добавляете (упущенное). У Вас что не было никаких прочих расходов? Например, услуги банка, интенет, телефон. Это, конечно, не совсем правильно, я имею ввиду не списывать расходов оправданных..... Ну в таком случае, в годовой декларации показывайте убыток и покажите, сколько Вы заплатили налога на прибыль за год.
__________________
Давайте говорить то, что думаем; думать то, что говорим; пусть слова будут в согласии с жизнью /Сенека/ |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 10.06.2008
Сообщений: 110
Спасибо: 0
|
![]()
У меня тоже 1С, восьмерка. Правда, с июня обновлений не было, и не будет.
У нас не производство. Мы организуем перевозку грузов, но не своими силами, а привлекая перевозчиков. Но учет не посреднический (не комиссия), а так: затраты наши - на перевозчиков, доход - от клиента. Ничего косвенного (кроме зарплаты, она у меня не списывается в НУ, если ставить на прямые расходы, хоть раздолбись). Уточненки я и собираюсь сдать по каждому кварталу, сейчас скопом, до 28 числа. Да, банк, канцелярка и телефон не перекроют убытка, я посчитала - 63 000 убытка+переплатили 38 000. Это надо убрать из НУ порядка 210 000, чтобы получить крошечную прибыль в итоге. В принципе, один поставщик на эту сумму мог бы переделать документы на что-нибудь не уменьшающее прибыль, но что придумать, я просто не знаю.Просмотрела НК, но не додумалась, какие такие услуги мог бы оказать нам постоянный перевозчик, чтобы не учесть их в НУ. Документально не подтвержденные расходы не уменьшают прибыль, но если я "потеряю" документы, то возникнет вопрос - куда деньги ушли... Огромное Вам спасибо за поддержку, МЕЛАМОРИ.2009! |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 10.06.2008
Сообщений: 110
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Не подскажет ли кто, что такое можно купить, чтобы НДС можно было вычесть, а в НУ нельзя провести? По НК посмотрела, ничего не нашла, что подошло бы. Один поставщик готов поменять документы, но у нас никогда не было покупок, не проводящихся в НУ, и я думаю, чем увеличить прибыль. Последний раз редактировалось Katarios; 23.03.2009 в 10:22. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
почитайте ст 88 НК РФ
1. Камеральная налоговая проверка проводится по месту нахождения налогового органа на основе налоговых деклараций (расчетов) и документов, представленных налогоплательщиком, а также других документов о деятельности налогоплательщика, имеющихся у налогового органа. 7. При проведении камеральной налоговой проверки налоговый орган не вправе истребовать у налогоплательщика дополнительные сведения и документы, если иное не предусмотрено настоящей статьей или если представление таких документов вместе с налоговой декларацией (расчетом) не предусмотрено настоящим Кодексом. |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
Katarios, тут было бурное обсуждение про такие расходы - которые к НУ не принимаются и про НДС, поищите поиском
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Подскажите если кто знает | Hope | Делимся опытом | 8 | 10.02.2009 21:56 |
Прибыль! если налог к уменьшению | Юлия111 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 10 | 19.10.2008 22:30 |
Если нет имущества............ | prima | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 01.08.2008 09:20 |
Если не восстановили НДС | dtfkvf | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 10.06.2008 14:40 |