Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 29.01.2009
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 108
Спасибо: 0
|
![]()
Подскажите пожалуйста, должен ли совпадать "Отчет о прибылях и убытках" по строке 140 (Прибыль убыток до налогооблажения) с налоговой прибылью? У меня есть расходы на 277 000 т.р. не принимаемые. Должна ли я как-то выравнять эту разницу в конце года перед сдачей баланса? Чтобы в форме 2 стояло точь в точь как в Декларации по налогу на прибыль? ПБУ-18 не применяем. Помогите, пожалуйста, на сдачу баланса пара дней. Заранее благодарю за ответы.
__________________
Вы готовы дети?? ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 14.01.2009
Сообщений: 73
Спасибо: 0
|
![]()
Поскольку в целях налогового учета сумма 277 000т.р. не принимается к расходам, то строка 140 Формы №2 не будет совпадать с прибылью по декларации. В строке 150 укажите сумму налога на прибыль полученную в декларации.
__________________
Проблемы с налоговым учетом в 1С 7.7? |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 29.01.2009
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 108
Спасибо: 0
|
![]()
Т.е. если мы не применяем ПБУ 18 - то у нас эта разница так и зависнет на конец года? И в балансе нераспределенная прибыль будет меньше?
__________________
Вы готовы дети?? ![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#5 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 29.01.2009
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 108
Спасибо: 0
|
![]()
Если мы не используем ПБУ 18 - то у нас эта разница будет висеть на конец года, между балансом и декларацией по налогу на прибыль.. Я правильно поняла? А если мы применяем ПБУ 18 - то такой разницы быть не должно..
__________________
Вы готовы дети?? ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Статус: особый
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
|
![]()
Gipnoz_, не зависимо от того, применяете Вы ПБУ 18 или нет, нераспределенная прибыль по БУ и по НУ, в случае разниц между этими учетами, совпадать не будет. ПБУ 18 ыравнивает только сумму самого налога.
__________________
Да, бывает и так.... |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]()
Gipnoz_, была такая я ситуация, сумма только не такая боьшая была. Позвонили с налоговой, пригласили, привезла им регистры налоговые, письмо "сварганила" ,т.е. так сказать показала и доказала что и почему. И все))
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 29.01.2009
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 108
Спасибо: 0
|
![]()
Разница между нераспределенной прибылью, которую в конце года я отношу на 84 счет. Налоговая нераспределнная прибыль получается больше. Это никак корректировать не надо?
__________________
Вы готовы дети?? ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Статус: особый
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
|
![]()
Gipnoz_, это никак корректировать не надо. Бухгалтерская прибыль закрывается на 84 счет, а налоговая никуда не закрывается. Она вообще как прибыль не по какому счету не фигурирует. Но могу Вас убедить, что уже очень давно работаю с разной суммой прибыли и никаких вопросов это не вызывает. Это норма, именно поэтому и ведется два учета- бухгалтерский и налоговый.
__________________
Да, бывает и так.... |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Х и Z отчет в конце рабочего дня | Бубочка | Расчеты | 0 | 20.08.2008 12:29 |
Нулевая отчетность за 1 квартал 2008 года. куда когда что сдавать. | monolit | Общая система налогообложения (ОСНО) | 16 | 20.04.2008 19:25 |
Закрывается ли в конце года ДФЛ? | Альбина Р | Делимся опытом | 2 | 29.03.2008 10:36 |
ИП, кто оплачивает пенсионные в конце года - надо 1848 рубля теперь | Human | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 1 | 14.12.2007 11:23 |
Аванс в конце года УСНО | TS13 | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 10 | 01.03.2007 14:29 |