дебиторка при переходе с упрощенки на общую систему

[а идея была классная]

Подскажите кто знает!
организация будучи на "упрощенке" с объектом налогообложения "доходы" выплачивает возвратный членский взнос некоммерческой организации
(бух учет при этом не ведется)
как учесть этот взнос при переходе на общую систему налогообложения? и что сделать с этим взносом когда его вернут?

[kalina]

Сообщение от а идея была классная

и что сделать с этим взносом когда его вернут?

да ничего с ним не делать. Вы же посылали этот взнос на основании какого-то договора, и возвращать вам будут прописывая в назначении платежа ссылку на договор.

Сообщение от а идея была классная

бух учет при этом не ведется

По-моему надо восстанавливать.

[а идея была классная]

вот! мы и подошли к самому главному - как? как восстановить? какими проводками? у меня из-за этого возвращенного платежа весь баланс ползет(((

[ГЛБ]

а идея была классная,

Сообщение от а идея была классная

мы и подошли к самому главному - как? как восстановить?

на основании первичных документов, которые у вас должны были сохранится......

[а идея была классная]

меня больше волнуют проводки

[ГЛБ]

а идея была классная,

Сообщение от а идея была классная

меня больше волнуют проводки

а вы что не в программе работаете, а в ручную? как можно написать проводки не зная даже какие у вас есть доки.............

[а идея была классная]

мы видимо не понимаем друг друга, я работаю в программе, но тут явно нужно внести корректировку в ручную, а из документов у меня договор - да по сути тут больше ничего не нужно

[Maxx]

Сообщение от а идея была классная

меня больше волнуют проводки

Считаю, что Дт76 Кт84. Других вариантов не вижу

[а идея была классная]

и тут сразу в мои двери постучится налоговая...
я так понимаю я попала по полной

[kalina]

Сообщение от а идея была классная

и тут сразу в мои двери постучится налоговая...
я так понимаю я попала по полной

да почему же?
вы пишите:

Сообщение от а идея была классная

организация будучи на "упрощенке" с объектом налогообложения "доходы" выплачивает возвратный членский взнос некоммерческой организации

Я бы сделала проводку (при восстановлении учета):
Дт 76 Кт 51 -выплачен взнос
При возврате:
Дт 51 Кт 76 - возврат взноса

[Maxx]

Сообщение от kalina

Дт 76 Кт 51 -выплачен взнос
При возврате:
Дт 51 Кт 76 - возврат взноса

У вас тогда р/с полетит. Как я понимаю, платеж был сделан давно, т.е. после этого наверняка по р/с проходили операции.
Вообщем остаток по р/с не будет сходиться с данными учета.
А если восстанавливать учет, то это вообще труба может потянуть бог знает в какие времена.

[kalina]

Сообщение от Maxx

У вас тогда р/с полетит

да я вроде написала, что первая проводка делается при восстановлении б/у за прошлые периоды.
И даже если не восстановят, а сделают проводку, предложеную вами, то что страшного? Р/счет можно ведь всегда поднять и показать платежку, по которой отправляли деньги. Но учет не мытьем, так катаньем все равно восстанавливать надо.

[а идея была классная]

хм.. тогда не будет сходится банк)))

[kalina]

Сообщение от а идея была классная

тогда не будет сходится банк)))

да почему? Восстановить учет - это взять первичку, в частности банковские документы за прошлые периоды и сделать разноску. День за днем, операцию за операцией. Всё! И проводка Дт 76 Кт 51 - будет проведена, тогда, когда на самом деле произошел платеж.
Чего я не понимаю?