дебиторка при переходе с упрощенки на общую систему

[kalina]

Сообщение от а идея была классная

и тут сразу в мои двери постучится налоговая...
я так понимаю я попала по полной

да почему же?
вы пишите:

Сообщение от а идея была классная

организация будучи на "упрощенке" с объектом налогообложения "доходы" выплачивает возвратный членский взнос некоммерческой организации

Я бы сделала проводку (при восстановлении учета):
Дт 76 Кт 51 -выплачен взнос
При возврате:
Дт 51 Кт 76 - возврат взноса

[Maxx]

Сообщение от kalina

Дт 76 Кт 51 -выплачен взнос
При возврате:
Дт 51 Кт 76 - возврат взноса

У вас тогда р/с полетит. Как я понимаю, платеж был сделан давно, т.е. после этого наверняка по р/с проходили операции.
Вообщем остаток по р/с не будет сходиться с данными учета.
А если восстанавливать учет, то это вообще труба может потянуть бог знает в какие времена.