Разобраться по налогам и НДС

[MAGNATE]

Данная тема я думаю будет многим полезна, в особенности начинающим предпринимателям, которые не могут использовать услуги профессиональных бухгалтеров (дорого), а сами будь техник, учитель и т.д. начавший собственный бизнес. 100 раз читали закон о налогах и ничего не поняли.
Рассмотрим ООО с УСНО 6% доходы

За месяц было оказано услуг на 1000 рублей.
Было продано товара на 1000 рублей.

Итак ситуация такая.

По услугам доход 1000 рублей НДС 0
Как исчислить налог? В зарплату ничего не отчислялось
ПФ -?
ФСС -?
ЕД - ? (6 % от остатка уплаты по фондам?)
Еще какие либо обязательные отчисления-?

Как расчитать НДС и что за него платить?

Покупка 800 рублей с НДС 18% (включены)
Продажа 1000 рублей НДС - 0%
Что делать с НДС? Как его отразить и платить ли за него как налог?

[Катрин]

Сообщение от MAGNATE

Рассмотрим ООО с УСНО 6% доходы

За месяц было оказано услуг на 1000 рублей.
Было продано товара на 1000 рублей.

Итого выручка 2 000 рублей?

Сообщение от MAGNATE

По услугам доход 1000 рублей НДС 0
Как исчислить налог? В зарплату ничего не отчислялось
ПФ -?
ФСС -?
ЕД - ? (6 % от остатка уплаты по фондам?)
Еще какие либо обязательные отчисления-?

Если не начислялась з/плата, то единый налог при УСНО 6% платиться от выручки.

Сообщение от MAGNATE

Как расчитать НДС и что за него платить?

Покупка 800 рублей с НДС 18% (включены)
Продажа 1000 рублей НДС - 0%
Что делать с НДС? Как его отразить и платить ли за него как налог?

Лица перешедшие на УСНО освобождены от уплаты НДС, поэтому 800 включая НДС учитывается в стоимости товаров.

[Benazir]

Сообщение от Катрин

Итого выручка 2 000 рублей?
Если не начислялась з/плата, то единый налог при УСНО 6% платиться от выручки.

Я запуталась: а если начислялась? То 6% считается как-то по-другому?

[Катрин]

нет, но начисляются еще 14% ПФР и 0,2 % НС (взносы от несчастных случаев устанавливаются в соотвествии с вашим видом деятельности) на ФОТ, удерживается НДФЛ.

Но при этом налог по УСНО можно уменьшить до 50% на сумму уплаченных ПФР

[MAGNATE]

Сообщение от Катрин

нет, но начисляются еще 14% ПФР и 0,2 % НС (взносы от несчастных случаев устанавливаются в соотвествии с вашим видом деятельности) на ФОТ, удерживается НДФЛ.

Но при этом налог по УСНО можно уменьшить до 50% на сумму уплаченных ПФР

Еще раз попроще
Опять же тот пример: но внесем изменения 500 рублей отчислено в зарплату.

В пенсионный сколько? И с какой суммы 2000 или 500?
В ФСС - ? И скакой суммы?
И УСНО сколько останется?

Вообще попробывать рассчитать.....
Со второго месяца уже я думаю самостоятельно смогу.

[Юлия1970]

Сообщение от MAGNATE

500 рублей отчислено в зарплату.

В пенсионный сколько? И с какой суммы 2000 или 500?
В ФСС - ? И скакой суммы?
И УСНО сколько останется?

Вообще попробывать рассчитать.....
Со второго месяца уже я думаю самостоятельно смогу.

с 500 платится в ПФ 10% и 4% или только 10% в зависимости от возраста, зарплату лучше взять 1100 хотя бы
ФСС НС с суммы 500 (0,2 % )
УСНО 6% от 2000, но если вы заплатили в ПФ, то из суммы налога УСНО вычитаем сумму уплаченных в ПФ, причем чтобы сумма вычета не превысила 50% от УСНО

[Юлия1970]

Доход 2000, УСН 6% = 120руб
з/пл 500: ФСС НС 0,2% = 1руб
ПФ (10% и 4%) = 70 руб
Если уплачен ПФ, то к оплате УСН (120-60=60руб)

[MAGNATE]

Сообщение от Юлия1970

Доход 2000, УСН 6% = 120руб
з/пл 500: ФСС НС 0,2% = 1руб
ПФ (10% и 4%) = 70 руб
Если уплачен ПФ, то к оплате УСН (120-60=60руб)

И наверно последний вопрос.
500-70-1= в зарплату 429
Подоходный налог платим?
И если банк берет процент с оформления зарплаты 1% то этот 1% с чего снимать?

[Юлия1970]

500-70-1= в зарплату 429
неа! на руки 500 минус НДФЛ 13%, который вы удерживаете (с учетом вычетов) и платите
Подоходный налог платим?
угу!
И если банк берет процент с оформления зарплаты 1% то этот 1% с чего снимать?
уж точно не с работника! это ваши расходы, вернее предприятия

[Юлия1970]

А 70 руб (ПФ), (вернее, 60, говорили почему), вы уже минусовали из налога УСН!!!

[MAGNATE]

Сообщение от Юлия1970

А 70 руб (ПФ), (вернее, 60, говорили почему), вы уже минусовали из налога УСН!!!

Начнем заново
Реальная работа фирмы

Расписываем все.

2000 прибыль
500 зарплата
Кому сколько и куда платить?
А то опять получается книга которую не понял.

Фирма УСНО доходы 6% форма собственности ООО

1% банк берет за начисление зарплаты (как я понял с ведомости, а именно то что на руки уже выдается сотруднику)

[Юлия1970]

Поехали!
Начислили зарплату 500 руб, удержали с нее подоходный 13% 65 руб(оплатили его в бюджет) и выдали на руки 435 руб
С суммы 500 руб начисляете и уплачиваете 0,2% ФСС НС и 14% в ПФ (это не удерживается с работника!!!)
С суммы дохода 2000 начисляете налог 6% = 120 руб.Вы вправе уменьшить его на сумму уплаченных взносов в ПФ (но не более чем на 50%).
Поэтому налог УСН к оплате не 120 руб, а 60 руб!!!

[Юлия1970]

Сообщение от MAGNATE

1% банк берет за начисление зарплаты (как я понял с ведомости, а именно то что на руки уже выдается сотруднику)

Вот это, честно говоря, не очень поняла, но у вас расходы не влияют на налогообложение.

[MAGNATE]

Сообщение от Юлия1970

Вот это, честно говоря, не очень поняла, но у вас расходы не влияют на налогообложение.

Да один процент банк снимет со счета за ведомость. Это понятно.

Большое спасибо. Выручили. А то и первый квартал отчитываюсь и одновременно год. А в этом дуб дубом.