Помогите, плиз, кто сталкивался с экспортом услуг

[Buh_force]

Помогите, пожалуйста, куча сомнений и никак не могу определиться...

Компания занимается оказанием консультационных услуг иностранным партнерам. Согласно ст.148. НК, в нашей ситуации, РФ не признается местом реализации услуг, соответственно объекта налогообложения не возникает.

Насколько я понимаю, а в этой области я понимаю, ПОКА, очень мало, мы должны выставить клиенту акт на оказанные услуг... и вот здесь начинаются мои сомнения:

1. Есть ли какая-либо специальная форма Акта для нерезидентов?
2. Если специальной формы нет и можно использовать форму 1С, то какие реквизиты иностранного партнера, нужно указывать в акте (у них нет ни ИНН, ни КПП)?
3. Акт нужно выставлять на 2-х языках или на одном?
4. В какой валюте д.б. выставлен акт, если в договоре прописана сумма в долларах?
5. Нужно ли в акте писать "без НДС"?
6. Нужны ли еще какие-либо документы помимо акта, может что-то заменяющее счет-фактуру?


Пожалуйста, кто сталкивался с похожей ситуацией, просветите...

[AnnAnn]

По опыту могу ответить так:
1. Специальной формы для акта нет.
2. Мы форму акта из 1С не используем, слишком уж она краткая. Указываем полностью свои реквизиты (как в договоре), полностью реквизиты иностр.контрагента.
3. У нас обычно три варианта: договор только на иностранном -соответственно, акт тоже на иностранном, но всегда делаю в местной ТПП заверенные переводы всех документов.
Договор на русском - акты тоже на русском.
Еще бывает двухколоночный договор - русский/иностранный. Акт тоже делаем двумя колонками)))
4. Договор в долларах - акт тоже в долларах. Контракт то ведь международный)
5. Мы в акте пишем. Мало того, мы еще и инвойсы делаем (иностранная сторона требует), там тоже пишем - без НДС.

[Buh_force]

AnnAnn, спасибо огромное, ваш опыт очень помог:smile:.

А можно еще вопросик, когда мы сдаем декларацию по НДС, заполняем раздел 9 "операции не подлежащие налогообложению...", причем по всем остальным листам у нас декларация нулевая, нужно ли нам вместе с декларацией нести в налоговую подтверждающие документы на правомерность включения наших услуг именно в 9 раздел или эти документы предоставляются только по требованию налоговой, при проверке например?

[AnnAnn]

Вообще, налоговый кодекс не предусматривает сдачу вместе с декларацией комплекта подтверждающих документов. И налоговая требования шлет через некоторый период времени)))) Но ввиду того, что у нас каждый месяц (теперь уже квартал) идет такая реализация, я сразу параллельно с декларацией несу комплект документов с сопроводительным письмом через канцелярию. Требования слать перестали))))

[Buh_force]

AnnAnn, спасибо большое, ваши ответы очень ценная для меня информация....

[Buh_force]

AnnAnn, на сколько я понимаю, Вы не первый день работаете в данном направление... поэтому Ваши знания для меня как глоток воды… а у меня снова проблема... когда я провожу акт выполненных работ в 1С, я же его должна провести в рублевом эквиваленте, на сколько я понимаю... или нет? А если да, то тогда я не могу сообразить, по какому курсу, по курсу ЦБ на дату составления акта?

[AnnAnn]

Акт Вы проводите в валюте, но там же в документе (Оказание услуг) Вы вводите курс, и программа Вам автоматом считает в рублевом эквиваленте. Курс берете на дату оказания услуг!
Когда Вы вводите детали Договора для Контрагента в 1С - делайте пометку что договор в валюте. И при своевременном обновлении справочников курсов валют Вам программа сама все в рублях сосчитает по нужному курсу!)))

[Buh_force]

AnnAnn, спасибо большое, Вы просто супер....Вы не представляете, как Вы мне помогли... Оказывается все так просто...