ККМ и Z-отчеты

[Станиславна]

Напрашивается вопрос: вы действительно знаете, что такое Z-отчет ?

[АЭСка]

Подскажите как правильно нам исправить:
1. В книге кас-оп. записали дату декабрем 2011, а по кас.ленте эта выручка значится январь 2012. Кассир написала объяснительную, как теперь исправить дату на январьскую ?
2. Кассир в книге кас-оп. ещё и показания ККМ в одном месте исправила корректором. Так ведь нельзя, что теперь делать ?!

[kiselsv]

исправления возможны ! но с печатью организации и с записью исправленному верить

[АЭСка]

Спасибо, kiselsv !

[*Natali*]

Доброго времени суток!
У меня такая ситуация, перевели на участок "касса", 4 торговых точки, учет велся в 1С 7.7., теперь данные за период с июля прошлого года (ПКО И РКО) забиваю в 1С8.2. сейчас разбираюсь в тонкостях, помогите.
Как оказалось, есть не все КМ-6 за прошлый года, но z-отчеты имеются, занялась их оформлением, чтобы потом подколоть Z-отчеты и правильно сформировать полный документооборот по кассе.
Правильно ли я поняла, на конец года мне необходимо сформировать кассовую книгу, она формируется на основании ПКО и РКО? При формировании в 1с 8.2. предлагается простаить галочки "пересчитать номера листов с начала года" и "выводить основания кассовых ордеров", но ведь она в этом случае посчитает количество страниц без учета ПКО и РКО? и что значит вторая галочка?
При проверке, что потребуется обязательно и в каком виде это должно быть и хранится у нас?
И вообще, что необходимо проверить??? После введения с помощью ексель данных по каждой операционной кассе за год (на основании Z-отчетов), я выявила расхождения с остатками в кассах на сегодняшний день, не в курсе как на точках ведутся журналы кассира-операциониста и в каком они состоянии...
Извините за множество вопросов, просто хочу понять с какого конца начинать разгребать данный участок.

[Светлана Владимировна 9]

Сообщение от олеся2011

подскажите пожалуйста, а в Z-отчете нужно указывать сумму снятой выручки, что сдана в банк?

Сумму выручки согласно Z-отчету приходуете приходным кассовым ордером в кассу предприятия, затем выписываете расходник на сумму наличных, сданных в банк; квитанция из банка о сдаче будет являться оправдательным документом.

[Светлана Владимировна 9]

Сообщение от *Natali*

теперь данные за период с июля прошлого года (ПКО И РКО) забиваю в 1С8.2. сейчас разбираюсь в тонкостях, помогите.

Если правильно Вас поняла, касса за 3 и 4 квартал 2011г теперь в другой программе, а кассовая книга и отчеты кассира за 1 и 2 кварталы распечатаны? Дело в том, что нумерация ПКО и РКО, а также листов кассовой книги начинается с 01 января каждого года. Ваша нумерация с 01 июля продолжает 30 июня ????

Сообщение от *Natali*

Как оказалось, есть не все КМ-6 за прошлый года, но z-отчеты имеются, занялась их оформлением, чтобы потом подколоть Z-отчеты и правильно сформировать полный документооборот по кассе.

Самое ВАЖНОЕ - это Z-отчеты с ФИСКАЛЬНОЙ ПАМЯТЬЮ, которые дублируются в ЭКЛЗ. У меня, например, старший кассир или кассир оформляет КМ-6 (подшивается в отдельной папке), сложностей нет - дублируется журнал кассира-операциониста.

Сообщение от *Natali*

При формировании в 1с 8.2. предлагается простаить галочки "пересчитать номера листов с начала года" и "выводить основания кассовых ордеров", но ведь она в этом случае посчитает количество страниц без учета ПКО и РКО? и что значит вторая галочка?

Кассовая книга и должна пересчитать ТОЛЬКО ЛИСТЫ (нумерация СПЛОШНАЯ без пропусков).
.."выводить основания кассовых ордеров" -например: "выручка по Z-отчету за № от числа", "сдача наличных в банк по квитанции " и прочее.
Нумерация приходников с начала года 1 января - СВОЯ, и нумерация по расходникам отдельная - и в обоих случаях - СКВОЗНАЯ !!!!!!!!

Сообщение от *Natali*

я выявила расхождения с остатками в кассах на сегодняшний день, не в курсе как на точках ведутся журналы кассира-операциониста и в каком они состоянии

На Вашем месте в ближайшие дни посетила бы все 4 "точки", "ПОСТРОИЛА бы" кассиров или управляющих, (кроме шуток !!!!), разумеется после согласования с руководителями. Расхождений в кассе быть не должно, это же деньги собственников.

[*Natali*]

Спасибо огромное за ответ, разбираюсь постепенно. По поводу "построить" я озвучила руководителю сумму недостачи и показала все расчеты, сказал, будет разбираться.

Сообщение от Светлана Владимировна 9

Если правильно Вас поняла, касса за 3 и 4 квартал 2011г теперь в другой программе, а кассовая книга и отчеты кассира за 1 и 2 кварталы распечатаны? Дело в том, что нумерация ПКО и РКО, а также листов кассовой книги начинается с 01 января каждого года. Ваша нумерация с 01 июля продолжает 30 июня ???

Да, я озадачила нашего программиста и он настроил, что нумерация в новой базе продолжает предыдущую.

Самое ВАЖНОЕ - это Z-отчеты с ФИСКАЛЬНОЙ ПАМЯТЬЮ, которые дублируются в ЭКЛЗ. У меня, например, старший кассир или кассир оформляет КМ-6 (подшивается в отдельной папке), сложностей нет - дублируется журнал кассира-операциониста.

К сожалению и не хватает нескольких Z-отчетов... Правильно ли я понимаю, что при проверке предоставляются: отчет кассира, ПКО, КМ-6 с подшитыми к ним Z-отчетами, РКО с актами или заявлениями на возврат, ав отч. и квитанции(при сдаче в банк) ?
Еще вопросик, при заполнении КМ-6 с возвратом не в день в день, где должна фигурировать эта сумма возврата в отчете?

[Светлана Владимировна 9]

Сообщение от *Natali*

при заполнении КМ-6 с возвратом не в день в день, где должна фигурировать эта сумма возврата в отчете?

(Постановлением Госкомстата РФ от 25.12.1998 г. N 132) .."Выручка за рабочий день (смену) определяется по показаниям суммирующих денежных счетчиков на начало и конец рабочего дня (смены) за вычетом суммы денег, возвращенных покупателям (клиентам) по неиспользованным кассовым чекам и подтверждается соответствующими подписями заведующих отделами."
ИНСТРУКЦИЯ ПО ЗАПОЛНЕНИЮ СПРАВКИ-ОТЧЕТА КАССИРА-ОПЕРАЦИОНИСТА КМ-6
В графе «Номер документа» проставляется номер Z-отчета
В графе «Дата составления» указывается дата Z-отчета
В графе «Время работы» проставляется время работы магазина.
В графе 1 «Порядковый номер контрольного счетчика (отчета фискальной памяти) на конец рабочего дня (смены) указывается номер Z-отчета.
В графе 4 «Показания контрольного счетчика (отчета фискальной памяти), регистрирующего количество переводов показаний суммирующего денежного счетчика» указывается количество продаж.
В графе 5, 6 «Показания суммирующих денежных счетчиков» указывается общая сумма выручки, пробитая по ККМ. То есть, показания накопительных итогов фискальной памяти на начало и конец рабочего дня.
В графу 7 заносится выручка за день, пробитая по ККМ. Данная сумма будет напечатана на Z-отчете. (Для контроля графа 7 = графа 6-графа 5)
В графе 8 отражается сумма, возвращенная покупателям или ошибочно пробитая кассиром в течение дня.
В строке «Итого выручка в сумме» указывается прописью с заглавной буквы сумма выручки за день, за минусом средств, возвращенных покупателям или ошибочно пробитых кассиром в течение дня.
Сумма возврата отражается в тот день, когда был факт возврата.

Сообщение от *Natali*

не хватает нескольких Z-отчетов

Объяснительная о причине отсутствия Z-отчетов (сбой в ККМ) + копия Х-отчета прилагаются к ПКО.

Сообщение от *Natali*

Правильно ли я понимаю, что при проверке предоставляются: отчет кассира, ПКО, КМ-6 с подшитыми к ним Z-отчетами, РКО с актами или заявлениями на возврат, ав отч. и квитанции(при сдаче в банк) ?

По поводу проверок..... Розничную торговлю "трясут все кому не лень".... Налоговая, милиция, банк и все они проверяют- каждый своё.......... При формировании документооборота по кассовым операциям, правильнее следовать всё-таки указаниям главного бухгалтера, так как она в ответе за кассу.... Могу при случае написать Вам как у меня документы подшиваются. Слышали, наверное, о новом Постановлении о кассовых операциях???

[*Natali*]

Сообщение от Светлана Владимировна 9

В графе 8 отражается сумма, возвращенная покупателям или ошибочно пробитая кассиром в течение дня.
В строке «Итого выручка в сумме» указывается прописью с заглавной буквы сумма выручки за день, за минусом средств, возвращенных покупателям или ошибочно пробитых кассиром в течение дня.
Сумма возврата отражается в тот день, когда был факт возврата.

А если у меня выручка за день составила 100 рублей и был возврат на сумму 1000 рублей товара, купленного ранее, то что отражать в "итого выручка" ?
Я видела два варианта заполнения:
1. В строке выручка записано: " Сто рублей; возврат тысяча рублей" а в графе 8 ничего не указано, так как там якобы отражается только возврат пробитый по кассе день-в-день
2. Вообще ничего не отражается, так как оформляется расходник и заявление, и этого достаточно для признания факта возврата

Объяснительная о причине отсутствия Z-отчетов (сбой в ККМ) + копия Х-отчета прилагаются к ПКО.

Будем запрашивать Z-отчеты через касс-центр за отдельную плату.

По поводу проверок..... Розничную торговлю "трясут все кому не лень".... Налоговая, милиция, банк и все они проверяют- каждый своё.......... При формировании документооборота по кассовым операциям, правильнее следовать всё-таки указаниям главного бухгалтера, так как она в ответе за кассу.... Могу при случае написать Вам как у меня документы подшиваются. Слышали, наверное, о новом Постановлении о кассовых операциях???

Светлана, я была бы очень признательна, если бы Вы написали, в каком порядке подшиваются кассовые документы у Вас. Да, новое Постановление читала, буду наводить порядок. Сейчас в процессе написания Приказа на лимит остатка денежных средств в кассе.

[kiselsv]

касса у вас какая ?

Сумму расхода и прихода можно посмотреть в ЭКЛЗ и ФП

За утерю Z отчета не накажут , в крайнем случае просто покажите им кусок пустой ленты и скажите что это он просто его нечаянно положили на батарею или под лампочку , и он стерся

можете сами поэкспериментировать с X отчетом например , интересно наблюдать как текст пропадает

[Светлана Владимировна 9]

Сообщение от *Natali*

Сумма возврата отражается в тот день, когда был факт возврата.

Относительно КМ-6, беру свои слова обратно, извините.

Сообщение от *Natali*

2. Вообще ничего не отражается, так как оформляется расходник и заявление, и этого достаточно для признания факта возврата

Полностью согласна, так как возврат "нала" в другой день - конечно же, расходник из кассы предприятия, никак не из операционной.

Сообщение от *Natali*

Будем запрашивать Z-отчеты через касс-центр за отдельную плату.

Зачем??? Да ещё и за доп.плату. Достачно или копия Х-отчета, или системный балансовый. Штрафных санкций не предусмотрено, налоговики всю инфу возьмут из ЭКЛЗ.

Сообщение от *Natali*

Светлана, я была бы очень признательна, если бы Вы написали, в каком порядке подшиваются кассовые документы у Вас

Поняла Вас, чуть-чуть попозже, хорошо???

[novoe]

Сообщение от kiselsv

За утерю Z отчета не накажут , в крайнем случае просто покажите им кусок пустой ленты и скажите что это он просто его нечаянно положили на батарею или под лампочку , и он стерся

Вот за эту пустую ленту и накажут.

Сообщение от kiselsv

можете сами поэкспериментировать с X отчетом например , интересно наблюдать как текст пропадает

На этот счет давно уже есть рекомендации и Минфина и ФНС, чтобы и отчеты ККТ и кассовые чеки, копировали при поступлении и заверяли копии. Как раз на случай, если чек или отчет выцветет.
Их не интересует почему пропала информация на документе, просто оштрафуют и все.

[Светлана Владимировна 9]

Сообщение от novoe

давно уже есть рекомендации и Минфина и ФНС, чтобы и отчеты ККТ и кассовые чеки, копировали при поступлении и заверяли копии. Как раз на случай, если чек или отчет выцветет.

Будьте добры ссылки на конкретные документы, если не сложно.

[ГЛБ]

Светлана Владимировна 9, По мнению Минфина РФ, когда в результате хранения мастика кассового чека выцветает и отраженная на нем информация становится не видна, считаем возможным подтверждение для целей налогообложения прибыли фактически осуществленных затрат по приобретению за наличный расчет товаров (работ, услуг) ксерокопиями чеков ККТ, заверенными подписью должностного лица и печатью организации с приложением оригинала чека (Письмо Минфина России от 03.04.2007 N 03-03-06/1/209, Письмо УФНС России по г. Москве от 26.06.2006 N 20-12/56636@).

[Светлана Владимировна 9]

Сообщение от ГЛБ

По мнению Минфина РФ, когда в результате хранения мастика кассового чека выцветает и отраженная на нем информация становится не видна, считаем возможным подтверждение для целей налогообложения прибыли фактически осуществленных затрат по приобретению за наличный расчет товаров (работ, услуг) ксерокопиями чеков ККТ, заверенными подписью должностного лица и печатью организации с приложением оригинала чека (Письмо Минфина России от 03.04.2007 N 03-03-06/1/209, Письмо УФНС России по г. Москве от 26.06.2006 N 20-12/56636@).
ГЛБ на форуме Добавить отзыв для ГЛБ Пожаловаться на это сообщение

Разговор в теме шёл о Z-отчетах и их хранении, при чем здесь кассовые чеки????

[*Natali*]

Сообщение от Светлана Владимировна 9

Поняла Вас, чуть-чуть попозже, хорошо???

Да, конечно, как Вам будет удобно.

Сообщение от ГЛБ

По мнению Минфина РФ, когда в результате хранения мастика кассового чека выцветает и отраженная на нем информация становится не видна, считаем возможным подтверждение для целей налогообложения прибыли фактически осуществленных затрат по приобретению за наличный расчет товаров (работ, услуг) ксерокопиями чеков ККТ, заверенными подписью должностного лица и печатью организации с приложением оригинала чека (Письмо Минфина России от 03.04.2007 N 03-03-06/1/209, Письмо УФНС России по г. Москве от 26.06.2006 N 20-12/56636@)

Я имеющиеся Z-отчеты ксерокопирую, вот только они не заверены подписью и печатью...

[*Natali*]

Пожалуйста, у меня еще вопрос. При сдаче выручки в банк, мы сдаем одной суммой (из 4х касс), в каком КМ-6 отражать эту сумму в строке "Сдана в банк"???

[Светлана Владимировна 9]

Сообщение от *Natali*

Пожалуйста, у меня еще вопрос. При сдаче выручки в банк, мы сдаем одной суммой (из 4х касс), в каком КМ-6 отражать эту сумму в строке "Сдана в банк"???

Четыре кассы - четыре КМ-6, если инкассаторы забирают - наличка сразу в банк (отражаете), если сами везёте - то ведь из головной кассы, значит в КМ-6 указываете ПКО, по которому оприходовали из операционной кассы.

[Светлана Владимировна 9]

Сообщение от *Natali*

Я имеющиеся Z-отчеты ксерокопирую, вот только они не заверены подписью и печатью...

Зачем? У Вас много свободного времени??? Основное ОПРАВДАНИЕ за отражение полноты выручки перед фискальными органами - ЭКЛЗ.