Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Валерия]

Сообщение от ИринаСД

Ну да...а вы в налоговой с инспектором не советовались? Мне моя подсказывает как лучше.

Да я разговариваю с инспектором который нас камералит по нулевой ставке... но я боюсь, настолько интимный вопрос. Боюсь что скажут одно а будет по другому. Или вообще возьмут на контроль.... Я вот тоже сижу и думаю если налоговик скажет что карман всё равно один (Я и немцы) то лучше увеличить сумму реализации, то немцы точно не будут увеличивать. Просто заручиться их согласием что не будут запрашивать эту калькуляцию...?

[ИринаСД]

Сообщение от Валерия

в основном был курс 42.
Я уже посчитала ... нужно примерно увеличить нашу реализацию на 20% (70 000р раскидать на 10 000 ЕВРО), но при обратной реализации мы разве можем увеличить цену?

Варианты у меня такие:
1. Я показываю прибыль через увеличение суммы реализации на 20%
2. Я в Контракте показываю что это поставщик обратно выкупает свой Товар. Не знаю спасет или нет?

Немножко не пойму одного...Товар вы приобретали без НДС? Продаете без НДС (ну с 0%) Подтверждаете продажу. Вот мне мой инспектор сказал, что ничего страшного в том, что возвращаете товар.Просто нужно грамотно составить договор.

[Валерия]

Сообщение от ИринаСД

Немножко не пойму одного...Товар вы приобретали без НДС? Продаете без НДС (ну с 0%) Подтверждаете продажу. Вот мне мой инспектор сказал, что ничего страшного в том, что возвращаете товар.Просто нужно грамотно составить договор.

ИринаСД понимаете для меня не то страшно, что я возвращаю Товар, а то - что я его возвращаю с убытком. Себестоимость сформирована в 2009 году по курсу 42 с учетом таможенных пошлин. А продаю (возвращаю) в 2011г по курсу 40 и отсекаю все там. пошлины и оставляю только контрактную стоимость. Я продаю в убыток.
Я понимаю что нет запретов продавать в убыток, но всё-таки хочу обойти стороной эту ситуацию или хотя бы знать чего ожидать...
А так спасибо! Во всяком случае Вы обратили моё внимание на этот убыток...

[Валерия]

Сегодня была частично на семинаре по НДС (таможенный союз)... и поняла следующее:

При экспорте Товаров по нулевой ставке восстанавливаем НДС ранее принятый не только с Товаров и общехозяйственных расходов, но и с ОС причем не пропорционально а полностью.

Перевозу в рамках таможенного союза автомобильным транспортом оформляем СМR, для Казахстана и Беларуссии
Внутреннее письмо казахов ФНС РФ от 17.12.2010 № ШС-37-3\17909@
Внутреннее письмо белорусов ФНС РФ от 29.06.2010 № ШС-37-3\5424@
Письмо РФ ФТС РФ от 13.10.2011 № 04-34/49597.
Раньше можно было применять и ТТН

Услуги перевозки по ставке 0% все виды транспорта кроме РЖД. Услуги экспедиторов тоже 0%.

Договор на перевозку разными видами транспорта по разным териториям лучше заключать с одним экспедитором. Тогда будет 0% НДС. Если договоры на разные территрии заключать с разными экспедиторами, то ставки НДС будут разными, при чем НДС уплаченный казахам 12% или Белорусам 20% можно принять на расходы. Раньше уплаченные чужие налоги не уменьшали налог на прибыль.

Если потеряно Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (у нас Белорус отправил нам почтой оригинальные доки) и наша почта затеряла этот конверт, то нужно сделать запрос в свою налоговую о предоставлении данного Заявления. На копию лучше не рассчитывать.

При экспорте в Беларусь или в Казахстан по истечении 10 дней следующих за месяцем в котором была отгрузка, нужно отправить в таможенную статистику сообщение. За не сообщение в статистику штраф 5000р КОАП 13.19. Ответственность будет действовать в течение 2х месяцев.

[Валерия]

Сообщение от Валерия

При экспорте Товаров по нулевой ставке восстанавливаем НДС ранее принятый не только с Товаров и общехозяйственных расходов, но и с ОС причем не пропорционально а полностью.

с 01.10.2011г

[Б_С_К]

Валерия, Большое спасибо за информацию про ОС я точно не знала.

Но на мое счастье в ИФНС об этом тоже по-моему не догадываются...

[Валерия]

Сообщение от Б_С_К

Валерия, Большое спасибо за информацию про ОС я точно не знала.

Лектор по поводу ОС сказала, что это ошибка и подразумевалось совсем другое, но налоговики за это зацепились и уже начинают наказывать. Нужно ждать решения суда. И в Учетной политике закрепить пропорциональный расчет а вот от какой стоимости первоначальной или остаточной, то я так поняла от первоначальной....

[Аритуфилька]

Здравствуйте!
Продолжаю разбираться в экспорте.Очень нуждаюсь в Вашей помощи.
Экспорт в 1 кв. 2012г. документы собрали показываю его в декларации за 2 кв. 2012г.
"Входной" НДС указанный в 4 разделе влияет на размер налога к уплате,если "корректно" избежать возмещения что будет если не подтвердят экспорт. При неподтвержденном экспорте я должна доначислить , уплатить и подать уточненку за 1 кв.2012 г. значит в декларации за 2 кв. 2012 г. уже суммы "входного" НДС быть не должно???Значит уточненка и за 2 кв. 2012г.????

[Pam]

А у меня вопросик возник по поводу заявления о ввозе товаров при экспорте в Казахстан. Наш контрагент почему-то убежден, что он пришлет нам 2 оригинала заявления и на одном из них мы должны поставить свою отметку (непонятно где) и вернуть в Казахстан. Прописали это условие в договоре и настояли на его подписании. Я звонила в нашу налоговую, там сказали, что для подтверждения экспорта, их устроит копия заявления, т.е. оригинал можно не представлять. Но я вот до сих пор, что-то сомневаюсь, не получится-ли так, что потом без оригинала нам попросту откажут в возмещении?

[Аритуфилька]

Сообщение от Pam

А у меня вопросик возник по поводу заявления о ввозе товаров при экспорте в Казахстан. Наш контрагент почему-то убежден, что он пришлет нам 2 оригинала заявления и на одном из них мы должны поставить свою отметку (непонятно где) и вернуть в Казахстан. Прописали это условие в договоре и настояли на его подписании. Я звонила в нашу налоговую, там сказали, что для подтверждения экспорта, их устроит копия заявления, т.е. оригинал можно не представлять. Но я вот до сих пор, что-то сомневаюсь, не получится-ли так, что потом без оригинала нам попросту откажут в возмещении?

Мне тоже прислали 2 экземпляра.Я прочитала что один оставляю себе.Второй сдаю в налоговую.

[Pam]

Да понятно, что два экземпляра присылают! Мне так из Беларуси присылали и все было нормально. Но ведь казахи наши требуют, чтобы потом второй экземпляр я не в налоговую отнесла, а им обратно переслала, с нашей отметкой! И зачем им столько заявлений...

[Аритуфилька]

Сообщение от Pam

Да понятно, что два экземпляра присылают! Мне так из Беларуси присылали и все было нормально. Но ведь казахи наши требуют, чтобы потом второй экземпляр я не в налоговую отнесла, а им обратно переслала, с нашей отметкой! И зачем им столько заявлений...

Ну не знаю позвоните спросите зачем им экземпляр с отметкой. И что за отметка о чем ? Ведь это они должны начислить и уплатить налог, а Вы о чем отметку должны поставить? По логике это "Заявление о ввозе и уплате налогов" Вы что должны подтвердить?

[sous]

Сообщение от ИринаСД

купить товар в Польше и отгрузить в Белоруссию, н

реализация не на территории РФ

[LiderChel]

Добрый день!
Проясните такую ситуацию: Мне из Казахстана привезли заявления о ввозе я их сдал в декларацию за 1 кв 2012г., сегодня мне звонят из ИФНС и говорят, что у меня не совпадают номера контрактов с заявлениями о ввозе. Смотрю в свои экземпляры и вижу, что в нем вместо номера контракта, написан номер счет-фактуры и дата счет-фактуры. ВОПРОС: что делать? и откажут ли мне в возмещении этого НДС, на этом основании или допустино, что написан не номер контракта, а номер счет-фатуры.
Заранее благодарю за ответ!!!

[sous]

Сообщение от LiderChel

не совпадают номера контрактов с заявлениями о ввозе.

не совпадают где, неправильно указаны в заявлениях?

[LiderChel]

Сообщение от sous

не совпадают где, неправильно указаны в заявлениях?

В заявлении о ввозе на первой странице ВМЕСТО номера и даты контракта, указан номер и дата СФ.

[sous]

я думаю что вам откажут, нужно просит правильные заявления, но может поговорить в инспекции, какое-то письмо приложить

потому как в инспекцию приходит и электронный файл, там тоже видно что ндс уплачен

[LiderChel]

Раньше с такими заявлениями мне возмещение делали, просто сейчас сменился специалист, который проверку делает и начали докапываться.
Причем не раз и не два возмещали...

[sous]

возможно и сейчас сделают, но если по букве, то - ошибка

[Kamochkina]

Б_С_К,
Подскажите, пожалуйста, наша компания занимается производством, и НДС возмещает сразу по мере поступления товаров, услуг, производство спец-кое (тех.газы) и раздельный учет никогда не велся и очень долго еще не будет вестись (пока гром не грянет), но при этом с пакетом документов по экспорту в Казахстан газов (нашего произв.)для подтверждения ставки 0% все в порядке, как поступить? Подаем пакет документов для подтверждения и ничего при этом не восстанавливаем?