Правильное заполнение РКО при сдаче наличных в банк

[MaximGB]

Всем привет от совсем начинающего

Описание ситуации:

При сдаче выручки в банк я оформляю РКО, где в основании пишу "сдача выручки в банк", а в приложении по идее должен написать реквизиты оправдательного документа, коим как я понимаю, является квитанцая из банка, которой само собой на момент выписки РКО у меня нет.
РКО я выписываю с помощью программы Бизнес Пак 6, где в "проложении" ничего не указываю.

Вопрос:
Могу ли я, и должен ли заполнять поле приложение РКО "от руки" - после того как получу квитанцию из банка?

[Любoff]

Я Вам рекомендую проконсультироваться в банке в отделе, который и будет проверять Вас по финансовой дисциплине и ведению кассы.
На мой личный взгляд, это несущественно, т.к. деньги в банк сдаются через подотчетное лицо.

[AlexVX]

Логично было бы выдавать деньги сотруднику (даже м.б. и кассиру) с назначением - сдача в банк. У сотрудника после посещения банка останется подтверждающий огрызок от объявления на взнос наличных. В выписке также будет аналогичный огрызок - и все замкнется.
Что касается проводок, то я всегда сокращал цепочку до 51/50. В различных банках претензий не было.

[Любoff]

Сообщение от AlexVX

Логично было бы выдавать деньги сотруднику (даже м.б. и кассиру) с назначением - сдача в банк. У сотрудника после посещения банка останется подтверждающий огрызок от объявления на взнос наличных. В выписке также будет аналогичный огрызок - и все замкнется.
Что касается проводок, то я всегда сокращал цепочку до 51/50. В различных банках претензий не было.

со всем согласна, кроме проводок. Методологии БУ не соотвествуют. Всё-таки лучше через подотчетника. Да и логичнее было бы.

[AlexVX]

Сообщение от Любoff

со всем согласна, кроме проводок. Методологии БУ не соотвествуют. Всё-таки лучше через подотчетника. Да и логичнее было бы.

Да там тогда надо и дальше следовать методологии, требуя авансовый отчет.

[MaximGB]

Сообщение от AlexVX

Логично было бы выдавать деньги сотруднику (даже м.б. и кассиру) с назначением - сдача в банк. У сотрудника после посещения банка останется подтверждающий огрызок от объявления на взнос наличных. В выписке также будет аналогичный огрызок - и все замкнется.
Что касается проводок, то я всегда сокращал цепочку до 51/50. В различных банках претензий не было.

Именно так я и делаю, выдаю деньги сотруднику (гене) и пишу в основании "сдача выручки в банк", но у РКО также есть строка приложение куда я на момент выписки РКО ничего написать не могу, так как приложением в данном случае будет корешок от "объявления на взнос наличными" с печатью банка, а в момент выписки РКО его у меня нет, будет только когда мне гена из банка его принесёт (может быть даже в тот же день). Вопрос всего-лишь в том - что надо ли мне вписывать номер этого корешка в поле приложение после того как мне его принесли, или можно просто приложить его к РКО, а поле приложение оставить не заполненым?

[Марина М]

А как такой вариант, Гена принес квитанцию, выписываешь в его присутствии новый расходник с заполненным полем "основание", старый рвешь на его глазах, даешь ему расписаться и делов-то. Если Гена не сразу сдает деньги в банк, а предположим на следующий день, разумнее всего использовать счет 57 Переводы в пути.

[Марина М]

Будьте осторожны с 57 счетом при превышении лимита кассы.

[Валентина-в]

Сообщение от Любoff

со всем согласна, кроме проводок. Методологии БУ не соотвествуют. Всё-таки лучше через подотчетника. Да и логичнее было бы.

В отношении подотчетных лиц и сдачи выручки. При проверке банком кассы они не поймут смысл данной операции. Хотя и нарушения здесь нет. Они зададут вопрос зачем это делать.

[AlexVX]

Подотчетник - это как бы физическое лицо, вносящее на счет предприятия деньги. А банк рассматривает его именно как представителя предприятия, вносящего деньги от имени предприятия.
Нет, подотчетник всех запутывает.

[Валентина-в]

Сообщение от MaximGB

Всем привет от совсем начинающего

Описание ситуации:

При сдаче выручки в банк я оформляю РКО, где в основании пишу "сдача выручки в банк", а в приложении по идее должен написать реквизиты оправдательного документа, коим как я понимаю, является квитанцая из банка, которой само собой на момент выписки РКО у меня нет.
РКО я выписываю с помощью программы Бизнес Пак 6, где в "проложении" ничего не указываю.

Вопрос:
Могу ли я, и должен ли заполнять поле приложение РКО "от руки" - после того как получу квитанцию из банка?

В РКО в строке "выдать" сделайте запись Сдача выручки в банк через Иванова. Строка "основание" сдача наличных в банк. В строке получил паспортные данные Иванова в соответствующей строке подпись и дата. После дачи выручки приложите квитанцию банка к РКО.

[Валентина-в]

Сообщение от AlexVX

Да там тогда надо и дальше следовать методологии, требуя авансовый отчет.

А к авнсовому приложить квитанию банка. А к расходнику ничего не приложено.

[Валентина-в]

Сообщение от Валентина-в

В РКО в строке "выдать" сделайте запись Сдача выручки в банк через Иванова. Строка "основание" сдача наличных в банк. В строке получил паспортные данные Иванова в соответствующей строке подпись и дата. После дачи выручки приложите квитанцию банка к РКО.

Внесение и снятие наличных денежных средств

Наличные деньги, принадлежащие организации, должны быть оприходованы в кассу. Однако в кассе деньги могут находиться только в пределах лимита, установленного банком. Деньги сверх лимита организация должна сдать в банк для зачисления на расчетный счет.
Из этого порядка есть исключения. Сверх лимита вы можете хранить в кассе наличные деньги, предназначенные для выплаты зарплаты и пособий. Но даже в этом случае срок хранения сверхлимитной наличности - не более 3 рабочих дней (включая день получения денег в банке). Для организаций, расположенных в районах Крайнего Севера, - не более 5 дней.
Размер лимита устанавливает банк, обслуживающий вашу организацию. Лимит согласовывается с банком и при необходимости может быть пересмотрен.
Если вы оставите в кассе наличные деньги свыше установленного лимита, ваша организация может быть оштрафована.
Сумма штрафа - от 40 000 до 50 000 рублей.
За это же нарушение административный штраф может быть наложен и на руководителя организации - в размере от 4000 до 5000 рублей (ст. 15.1 КоАП РФ).
Чтобы внести наличные деньги на расчетный счет, бухгалтер должен оформить "Объявление на взнос наличными", чтобы снять деньги с расчетного счета - "Денежный чек".

Объявление на взнос наличными (форма N 0402001)

Для объявления на взнос наличными предусмотрен типовой бланк. Его форма приведена в Положении ЦБ РФ от 9 октября 2002 г. N 199-П "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации".
Бланк состоит из трех отрывных частей: собственно объявления на взнос наличными, квитанции и ордера.
Объявление на взнос наличными заполняют в одном экземпляре. Одновременно с объявлением должен быть оформлен расходный кассовый ордер, так как наличные деньги выбывают из кассы организации.
После того как деньги будут внесены на расчетный счет, сделайте запись:
дебет 51 кредит 50
внесены наличные деньги из кассы на расчетный счет.
Работник банка должен подписать квитанцию, поставить на ней печать и вернуть сотруднику вашей организации, сдавшему деньги.
Эта квитанция подшивается к расходному кассовому ордеру, которым оформлялось выбытие денег из кассы.
Заполненный ордер со своими отметками банк передает организации вместе с банковской выпиской.

[Валентина-в]

Сообщение от AlexVX

Подотчетник - это как бы физическое лицо, вносящее на счет предприятия деньги. А банк рассматривает его именно как представителя предприятия, вносящего деньги от имени предприятия.
Нет, подотчетник всех запутывает.

если вы не правильно прочли предыдущее послание, то в нем сказано что 71 счет не стоит применять.

[Валентина-в]

Сообщение от AlexVX

Подотчетник - это как бы физическое лицо, вносящее на счет предприятия деньги. А банк рассматривает его именно как представителя предприятия, вносящего деньги от имени предприятия.
Нет, подотчетник всех запутывает.

Вы еще раз прочтите.
В отношении подотчетных лиц и сдачи выручки. При проверке банком кассы они не поймут смысл данной операции. Хотя и нарушения здесь нет. Они зададут вопрос зачем это делать.[/QUOTE]
Смысл в том что 71 счет применять не надо. А то в банке смеха не оберешся.

[annamarina]

Сообщение от AlexVX

Подотчетник - это как бы физическое лицо, вносящее на счет предприятия деньги. А банк рассматривает его именно как представителя предприятия, вносящего деньги от имени предприятия.
Нет, подотчетник всех запутывает.

А я делаю так - в строке кому - пишу на расчетный счет, в основании пишу на основании объявления его номер и дату (объявление это третья а вернее первая часть той бумажки которую вы заполняете в банке), в приложении пишу "квитанция ее номер и дату" и соответственно подкалываю эту квитанцию. И никаких подотчетников. Ведь деньги как правило должен сдавать кассир, который подписывает договор о материальной ответственности. И неплохо делать через 57 счет, ведь если лимит кассы превышен например в выходной день, а банк не работает эти деньги все равно нужно куда-то спрятать, а так их в кассе нет они в пути. А когда из сдали в банк проводка 51 и 57

[Валентина-в]

счет 57 предназначен для обобщения информации о движении ден. средств которые внесены в кассы кредитных организацийдля зачисления на р/счет организации но еще не зачисленных по назначению. А также обслуживание по кредитным картам в магазинах при покупке товара.поэтому этот счет лучше не применять.

[Lala]

Не заполняла приложение и особых проблем при проверке кассы не было

[Женюра]

Одним из мест моей работы был магазин. Каждый вечер продавцы приносили мне выручку, я ее считала и собирала сумку (нас, бухгалтеров, обязывали это делать!!!), которую сдавала в банк ч/з инкассатора. В РКО писала только основание - сдача выручки в банк, приложение не заполняла вовсе. За время моей работы в магазине было приличное число проверок из банка и ни разу по оформлению этой операции не было замечаний. Проводила так:
Д 57 К 50, потом (при вводе выписок Д51 к 57).

[Белый волк]

Сообщение от Любoff

Я Вам рекомендую проконсультироваться в банке в отделе, который и будет проверять Вас по финансовой дисциплине и ведению кассы.
На мой личный взгляд, это несущественно, т.к. деньги в банк сдаются через подотчетное лицо.

Я тоже раньше думал что это не существенно, пока не наступила проверка кассовой дисциплины. И на проводку 71/50 мне написали в справке замечание "В кассовой книге и кассовых документах указана неправильная корреспонденция счетов."
Вот так