Оборотно - сальдовая ведомость.

[nady682]

Здравствуйте. Помогите пожалуйста разобраться в оборотно - сальдовой ведомости. При экспресс проверке бухгалтерского учета в программе 1С выдается такая вот ошибка: 1) Обнаружены отрицательные остатки по счетам 2) По счету отражено списание большей суммы, чем поступило на счет. А я что то совсем запуталась в ведомости не знаю что делать.Спасибо.

[Log_in]

видимо осв не охватывает периода, в котором присутствуют ошибки выявленные в экспресс-анализе.

[nady682]

Эта ошибка появляется только в октябре месяце.

[Log_in]

тогда при формирование ОСВ разверните по субсчетам.

[MarinaAnna]

nady682, По каким счетам отрицательные остатки пишет ? вот по этим счетам сделайте оборотку в развернутом виде, и смотрите где накосячили.

[nady682]

Вот что он мне пишет. И счет там не указан.

Предмет контроля: Для правильного заполнения форм бухгалтерской отчетности остатки по дебету могут быть отражены только на счетах учета активов, остатки по кредиту - на счетах учета пассивов. Счета, определенные в плане счетов как активно/пассивные, могут иметь как дебетовый, так и кредитовый остаток

Результат проверки: Обнаружены отрицательные остатки по счетам

Возможные причины: По счету отражено списание большей суммы, чем поступило на счет.

Рекомендации: Откройте карточку счета, проверьте проведенные операции.

[MarinaAnna]

Сообщение от nady682

Рекомендации: Откройте карточку счета, проверьте проведенные операции.

Вы это сделали ? Открыли карточку счета ? открыли анализ счета ? посмотрите сколько денег пришло на расчетный счет, посмотрите сколько ушло ? Я так понимаю, что только из за 51 счета прога ругается ? по оборотно-сальдовой ведомости не видно, что там у вас кредитовое сальдо, но сделайте оборотно-сальдовую ведомость конкретно по 51 счету или иначе говоря карточку счета, посмотрите там

[MarinaAnna]

Сообщение от nady682

Возможные причины: По счету отражено списание большей суммы, чем поступило на счет.

Речь идет я думаю о 51 счете.

[nady682]

Я тут попыталась выяснить как говорится методом тыка и у меня получилось вот что. По договору дарения к нам поступили 2 станка общей стоимостью 185 800. Я их отразила такими вот проводками
Дт 08.04 Кт 98.02 - 185 800
Дт 98.01 Кт 91.01 - 185 800
Дт 01.01. Кт 08.04 - 185 800
Когда я оставила проводку Дт 08.04. Кт 98.02 а на остальное ставлю метку на удаление то тогда это ошибка в проверке у меня исчезает. Теперь не знаю что делать подскажите пожалуйста.

[MarinaAnna]

А еще мне по вашей оборотке не понятно: вы приняли к учету Основные средства в сумме 185800, это вам кто-то безвозмездно передал это ОС ? Кто ?

[MarinaAnna]

nady682, Вы успели описать ситуацию чуть раньше, чем я задала вопрос по ОС

Сообщение от nady682

Дт 98.01 Кт 91.01 - 185 800

Вы приняли на учет безвозмездно полученное ОС не от учредителя ? так ? если не от учредителя, то проводка Дт 08 Кт 98 правильно, дальше Дт 01 Кт 08 ввели в эксплуатацию, тоже правильно, а вот проводка Дт 98 Кт 91 будет делатся по мере начисления амортизации и списываться частями, а амортизация будет начисляться со следующего месяца после ввода в эксплуатацию, если вы правильно все параметры задали по этим ОС, для начисления амортизации и для БУ и для НУ. Суммы будут списываться ежемесячно на весь срок амортизации.

А вы делали проводку Дт 98 Кт 91 ручной операцией ?

[nady682]

Да ОС мы приняли от физического лица, но он у нас тоже является учредителем. Но я сейчас попробовала вернуть проводку Дт 01 Кт 08 и у меня опять появляется ошибка.

[MarinaAnna]

У вас должны быть проводки, если лицо не является учредителем
Дт 08 Кт 98 - получили безвозмездно ОС
Дт 01 Кт 08 - ввели в эксплуатацию ОС - документом ввод в эксплуатацию, там должно быть все расписано про эти ОС, каким способом начислять амортизацию, срок эксплуатации и т.д. и для БУ и для НУ, со следующего месяца будет начисляться амортизация.

Если вы ОС получили от учредителя, то проводки должны быть такими:
Дт 08 Кт 83
Дт 01 Кт 08

[MarinaAnna]

nady682, Какими документами вы это делали в программе ? вводили в эксплуатацию той же датой, когда и получили на Дт 08 счета ? Возможно есть смысл ввести в эксплуатацию другой датой, т.е. получили 1 октября, ввели в эксплуатации 2 октября н-р

И я все таки наверное делала бы через 98 счет, а не через 83 счет, чтобы не заморачиваться с добавочным капиталом