Отчет агента - есть вопросы

[Lisa-Mari]

ООО "111" является принципалом. По истечению месяца получает на руки отчет агента с приложением о перечисленных средствах. В этом приложении перечисляются все пп, по которым перечисляются ООО "111" деньги за месяц, плюс еще есть такая строка "сумма в пути" - в которой пишутся суммы уже другого месяца. Так вот собственно вопрос: считая авансовый платеж по УСН, к примеру, за первый квартал, надо учитывать только то, что фактически пришло в первом квартале, или же по этому приложению - с этой самой строчкой "сумма в пути", которая относится уже ко второму кварталу?

[Lisa-Mari]

И еще вопросы, но уже по проводкам. Какие должны быть верными проводки у принципала? Если принципал - фирма, устанавливает и обслуживает домофоны. Агент - ИВЦ ЖКХ, ему население перечисляет деньги, а потом нам ИВЦ перечисляет за вычем своего вознаграждения. По окончание месяца агент выдает следующие документы - отчет агента, приложение к отчету агента с расшифровкой п/п за месяц, и два акта - 1) учет расчетов с населением и доставка квитанций, 2) прием и перечисление денежных средств, оплаченных населением.
Помогите кто чем может, а то сама никак толком разобраться не могу. Боюсь, что многого недопонимаю и делаю ошибки.
Если можно, то прям чтоб разжевать мне проводки.
Спасибо всем, кто откликнется.
ООО на УСН 6%.

[Lisa-Mari]

Жду помощи