Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
15.07.2014, 11:03
|
#1 |
|
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 27.02.2014
Сообщений: 11
Спасибо: 0
|
Налоговые агенты по НДС
Добрый день! Купили услуги у иностранной организации за валюту. Выступили в данной сделке налоговыми агентами. Условно за 100 руб. НДС 18,00 руб. Сделала следующие проводки:
Услуги поступили в валюте, пересчитала в рублях по курсу: Дт 26 Кт 60.21 100,00 руб. Дт 60.21 Кт 90.01 насчитало курсовые разницы Оплатила услуги в валюте Дт 60.21 Кт 52 Сформировала счет-фактуру налогового агента Дт 76НА Кт 68.32 18,00 руб. Перечислила НДС в бюджет Дт 68.32 Кт 51 18,00 Сделала отражение НДС к вычету Дт 68.02 Кт 19.04 18,00 при формировании книги покупок и книги продаж 18,00 руб вошли в обе книги. Знаю, что не хватает проводки Дт 19.04 Кт 76НА 18,00 Подскажите, пожалуйста, какими документами формируется эта проводка или что я сделала не так. Спасибо |
|
|
|
25.08.2014, 15:26
|
#3 |
|
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 25.08.2014
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
Re: Налоговые агенты по НДС
Добрый день. Просьба помочь... Являемся плательщиками НДС. Казакстан оказал нам услуги, выставлены счета на сумму 35 000 без НДС, и 15 155 руб, НДС 12% 1623,75. Поняла, что мы обязаны производить оплату счетов одновременно с перечислением НДС в бюджет. Как начисляем? С обеих сумм? 18%? Что помимо перечисления НДС необходимо сделать? Благодарю заранее....
|
|
|
|
| 2020 | |
| Glavbyh.ru |
|
|
25.08.2014, 16:12
|
#4 |
|
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 24.04.2009
Адрес: Москва
Возраст: 49
Сообщений: 2,445
Спасибо: 354
|
Re: Налоговые агенты по НДС
Плеханова, с обеих сумм
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
|
|
|
 |
| Опции темы | Поиск в этой теме |
| Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы
|
||||
| Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
| Камеральная проверка по ндс | Ольгуха | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 07.02.2011 14:02 |
| Вексель не могу разобраться | Lena D | Общая система налогообложения (ОСНО) | 15 | 24.01.2011 14:40 |
| Подборка законов по возврату НДС | Log_in | НДС | 0 | 09.11.2010 18:19 |
| Подборка законов по возврату НДС (2009 г.) | UXOBA | НДС | 1 | 09.11.2010 16:38 |
| Восстановление НДС по косвенным расходам | -Gri- | Валюта, экспорт, импорт | 25 | 12.09.2010 18:38 |
Линейный вид
