Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 24.11.2010
Сообщений: 110
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте!
Ситуация такова: Подрядчик проводит работы в рамках проектирования и монтажа различных объектов, также, он хочет, чтобы за работы заплатило иное лицо, а не Заказчик (т.к. "подрядчик" не хочет работать с НДС). Т.е. Подрядчик оказывает услуги Заказчику, Заказчик за эти услуги оплачивает в полном объеме фирме В с НДС, фирма В (которая работает на усн 6%) будет иметь процент от этой сделки и оплачивает договорную сумму Подрядчику. Как грамотно можно это все оформить и просчитать? У меня такой расклад получился: Услуги Подрядчика 500 000 р Он же выставляет счет Заказчику на 500 000р. Заказчик фирме В оплачивает 650 000 ( 500 000+30% комиссия фирме В) Просчитываем доходы и расходы фирмы В= (650 000+18%=117 000-НДС) который перечисляется безвозмездно в бюджет. Фирма В перечисляет 500 000р. Подрядчику без НДС. И 6% по УСН -1980р. (650 000-117 000-500 000) Итого: прибыль фирмы В =31020р. (отсюда еще з/п и с нее налоги). Что-то не очень красиво и малоприбыльно получается..или я где-то ошибку допустила..помогите пожалуйста разобраться. Или же как вариант, перейти фирме В на общ.сист.налогообл.(хотя она практически без деятельности, доходов нет).
__________________
Куплю свободное время...оптом! |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
ПачИмучкА
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
|
![]()
Подрядчик получил свое от фирмы В (500 т.р.), к чему еще считать какие-то 6 % он же уже получил то, что хотел.
У фирмы В НДС в бюджет составит = 650 /118 *18 = 99 т.р. Оплата подрядчику 500 т.р. Останется посреднику (фирме В) = 51 т.р. Налог на прибыль (20%) = 10 т.р. Чистая прибыль посредника = 41 т.р. т.е. порядка 6% причем здесь зп и налоги у фирмы В? и прибыль у нас с вами разная получилась, или фирма В не на ОСНО? |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 24.11.2010
Сообщений: 110
Спасибо: 0
|
![]()
Фирма В просто хочет заработать как посредник (с этой прибыли оплачивать зп и налоги директору и бухгалтеру) и она не на ОСНО, а на УСН 6%.
__________________
Куплю свободное время...оптом! |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
ПачИмучкА
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
|
![]()
тогда так
У фирмы В НДС в бюджет составит = 650 /118 *18 = 99 т.р. Оплата подрядчику 500 т.р. Налог по УСН = 650 * 6% = 39 т.р. Чистая прибыль посредника = 650 - 500 - 99 - 39 = 12 т.р. т.е. порядка 2% |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 24.11.2010
Сообщений: 110
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо bars, схема уж больно не привлекательная получается. Не проще ли тогда будет Подрядчику выставить счет Заказчику (на ОСНО) на 500т.р. без НДС (он же на УСН) и соответственно получить от него оплату без НДС?
__________________
Куплю свободное время...оптом! |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Как правильно составлять трудовой договор или договор ГПХ работодателю ? | Бухгалтер55 | Оформление кадровых документов | 0 | 04.07.2014 07:46 |
Трехсторонний договор поставки (лизинг) | Boginya | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 07.05.2013 09:52 |
Договор возмездного оказания услуг может облагаться взносами в ФСС? | Toooryyy | Зарплатные налоги и сборы | 14 | 10.04.2012 17:14 |
Договор уступки долевого строительства | Хочу всё знать | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 19.01.2010 09:31 |