Раздельный учет НДС-пояснения в налоговую.

[Ольга Реста]

Добрый день.
Наша организация осуществляет реализацию товаров с НДС и без. Каждый квартал-камералка.
Мне пришло сегодня 3 письма из налоговой о предостовлении пояснений по декларациям по НДС с формулировкой "возможно не обоснованное применение налоговых вычетов".
Просят пояснить почему в декларации не выполняется контрольное соотношение:
Раздел 3 (стр. 010 гр. 3 +стр. 020 гр. 3 + стр. 030 гр. 3 + стр. 040 гр. 3) / [разд. 3 (стр. 010 гр. 3 +стр. 020 гр. 3 + стр. 030 гр. 3 + стр. 040 гр. 3) +(разд. 7 сумма стр. 010 гр. 2 - коды (1010800 -1010814)] = разд. 3 стр. (130 + 170) разд. 3 /[разд. 3 стр. (130 + 170)гр. 3 + разд. 7 стр. 010 гр. 4 - коды (1010800 -1010814)] .
Я всю голову сломала, почему это контрольное соотношение у меня должно выполнятся. Насколько я понимаю, что он выполнится у меня в случае, если весь входящий НДС будет подлежать распределению.
Подскажите, может кто сталкивался с подобным?

[Grunina L]

Сообщение от Ольга Реста

Добрый день.
Наша организация осуществляет реализацию товаров с НДС и без. Каждый квартал-камералка.
Мне пришло сегодня 3 письма из налоговой о предостовлении пояснений по декларациям по НДС с формулировкой "возможно не обоснованное применение налоговых вычетов".
Просят пояснить почему в декларации не выполняется контрольное соотношение:
Раздел 3 (стр. 010 гр. 3 +стр. 020 гр. 3 + стр. 030 гр. 3 + стр. 040 гр. 3) / [разд. 3 (стр. 010 гр. 3 +стр. 020 гр. 3 + стр. 030 гр. 3 + стр. 040 гр. 3) +(разд. 7 сумма стр. 010 гр. 2 - коды (1010800 -1010814)] = разд. 3 стр. (130 + 170) разд. 3 /[разд. 3 стр. (130 + 170)гр. 3 + разд. 7 стр. 010 гр. 4 - коды (1010800 -1010814)] .
Я всю голову сломала, почему это контрольное соотношение у меня должно выполнятся. Насколько я понимаю, что он выполнится у меня в случае, если весь входящий НДС будет подлежать распределению.
Подскажите, может кто сталкивался с подобным?

Такая же ситуация!! Тоже не бьется. Разговаривала с контрагентами - у них тоже самое. Налоговая (15) всем отделом не знают что делать! Есть предположение , что данная формула относится только к указанным в формуле кодам. Но они в этом не уверены! Да, только в случае распределения всего входного НДС данное равенство выполнится. Но это не верно. У нас распределяется НДС только по коммунальным платежам (аренда, связь). Весь остальной входной НДС четко относит к облагаемым операциям. Вы в какой налоговой, что вам говорят?

[Ольга Реста]

Добрый день.
Я тоже в 15 налоговой. Вчера им звонила, они сказали, что формула работает, если весь входной НДС распределсяется. Но это совсем не мой случай.
Налоговая попросила дать объснения, почему не сходится.
Так и хочется им написать, что и не должна она сходится!!!!

[Grunina L]

Сообщение от Ольга Реста

Добрый день.
Я тоже в 15 налоговой. Вчера им звонила, они сказали, что формула работает, если весь входной НДС распределсяется. Но это совсем не мой случай.
Налоговая попросила дать объснения, почему не сходится.
Так и хочется им написать, что и не должна она сходится!!!!

Да, мне тоже самое сказали, на мой резонный вопрос : а почему я все должна распределять?? мне было сказано : "А мы не знаем!" Говорят, что у всех организаций такое, только у кого-то не большое расхождение между правой и левой частью, таких не трогают, а у кого-то большое! Видимо так и придется писать, что сходиться она не должна. У меня по всем декларациям с 2013 года пришло. А вы распределяете хозяйственный НДС? или вы в 5 % попадаете?

[Ольга Реста]

Я распределяю хозяственный НДС. И, конечно, у меня не сходится эта формула. Процентов на 10-15. Мне пришло только за 1-3 квартал 2013 году. Причем по этим периодам я сдавала документы на камералку.
Вообще, имеют ли они право требовать документы, если уже 2014 год?

[Grunina L]

Сообщение от Ольга Реста

Я распределяю хозяственный НДС. И, конечно, у меня не сходится эта формула. Процентов на 10-15. Мне пришло только за 1-3 квартал 2013 году. Причем по этим периодам я сдавала документы на камералку.
Вообще, имеют ли они право требовать документы, если уже 2014 год?

Ольга, добрый день! как вы решили вопрос? я пока так ничего и не ответила в налоговую, думаю как лучше сделать...

[Ольга Реста]

Добрый день.
По трем запросам написала им поянительные записки с расчетом откуда и как у меня такие цифры получились. Документы прикладывать не стала, т.к. сдавала их на камералку. Приложила опись.
Сегодня получила еще два письма из налоговой на эту же тему. Теперь за 4 квартал 2013 и 2 квартал 2014. По этим периодам камералки у меня не было. А они просят предоставить подтверждающие документы.Эта фраза очень расплывчатая. Ксерить им документы, как на камералку (порядка 500 листов) очень не хочется. Вот думаю, что делать.
А вы что собираетесь им предостваить?

[Grunina L]

У меня в 4 графе не вписаны суммы распределенные на необлагаемые и облагаемые, и соответсвенно отнесенные на расходы. Придется значит уточненку сначала отправлять, а следом пояснения. Я отправила запрос в 46 налоговую с просьбой дать разъяснения по данному равенству. Но ответ придет в течении 30 дней. А выписку из учетной политики прикладывали?

[Ольга Реста]

Я учетную политику сдавала вместе с документами на камеральную проверку.
Я спросила налоговиков по поводу того, надо ли еще раз им сдавать. Ответили нет, посмотрят в тех документах.
А вас 15 налоговая не проверяет по реализации без НДС?
Меня до недавнего времени каждый квартал проверяли.

[Grunina L]

Сообщение от Ольга Реста

Я учетную политику сдавала вместе с документами на камеральную проверку.
Я спросила налоговиков по поводу того, надо ли еще раз им сдавать. Ответили нет, посмотрят в тех документах.
А вас 15 налоговая не проверяет по реализации без НДС?
Меня до недавнего времени каждый квартал проверяли.

Проверяет, каждый квартал, но учетную политику ни разу не сдавала) просто 6 требований и к каждому учетку печатать не очень хочется, сделаю выдержку тогда.

[Ольга Реста]

Grunina L, добрый день.
Получили ли вы ответ из 46 налоговой по этой теме?
Очень интересно.