Взаимозачет задолженностей между предприятиями

[Komm]

В учете нашего предприятия числится кредиторская задолженность перед ООО, и дебиторская задолженность другого ООО(были перечислены денежные средства на расчетный счет ООО по приказу вышестоящей организации),можно ли только на основании письма зачесть дебиторскую задолженность этого ООО в погашение части кредиторской задолженности, или необходимо составить тройной договор переуступки права требования долга,как быть с НДС в части дебиторской задолженности, получается мы должны уплатить НДС в бюджет, но ведь реализации то не было как таковой?
Подскажите, кто сталкивался с такой ситуевиной?

[MARIN)]

Нет одного письма не достаточно,необходим договор и уведомление, А НДС перегоняйте деньгами на расчетные счета друг другу.
При зачете взаимных требований суммы НДС, предъявленные друг другу сторонами сделки, должны быть уплачены в денежной форме (абз. 2 п. 4 ст. 168 НК РФ). Если фирма не выполнит это требование, при проверке налоговая инспекция может признать применение налогового вычета неправомерным и потребовать восстановить «входной» НДС (письмо Минфина России от 24 мая 2007 г. № 03-07-11/139). Как следствие, в налоговом периоде, в котором был проведен зачет, у фирмы возникнет недоимка по НДС, на которую начислят пени и штрафы (ст. 75 и 122 НК РФ).

[sous]

Сообщение от Komm

составить тройной договор

обычно составляли тройной акт взаимозачета, где все три организации согласовывали взаимное погашение, я бы в этом акте еще и прописала что кредиторы перечисляют друг другу НДС
делаете акт в 3-х экземплярах,

[Komm]

Всем , кто ответил, спасибо огромное, все ясно.

[Komm]

sous, если Вы сейчас на форуме, не подскажете проводки по тройному взаимозачету с перечислением НДС отдельным платежным поручением, дебиторская задолженность числится на 76 счете, кредиторская на 60, что-то никак не догоню в этом тройном в/зачете, заранее огромное спасибо

[MARIN)]

Закрываете 1. дт.60 кт.76 - сумма без НДС
2. дт.60 кт. 51 - НДС

[sous]

Сообщение от Komm

дебиторская задолженность числится на 76 счете, кредиторская на 60,

1. Дт 51 Кт 76 - вам перечисли НДС
2. Дт 60 Кт 51 вы перечислили НДС
3. Дт 60 Кт 76 -зачет без НДС

[Komm]

sous, вот теперь совсем все ясно , спасибо!!!

[sous]

удачи:smile:

[Molodoj Buhgalter]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста какими дока-ми провести взаимозачет в 1с. У нас другая ситуация контрагент и покупатель и поставщик...
Жду ответа очень..... Не знаю что делать...

[MARIN)]

В 1-с в журнале документов есть "Корректировка задолженности" Выбираете контрагента, записываете и заполняете, если сумма по дебету отличная от суммы по кредиту, суммы надо уравнять во всех столбиках, там-же распечатаете акт взаимозачета.

[sous]

Сообщение от Molodoj Buhgalter

контрагент и покупатель и поставщик.

тройной акт взаимозачета

[Мальвина]

Корректировкой задолжности

[Komm]

Сообщение от Molodoj Buhgalter

Здравствуйте, подскажите пожалуйста какими дока-ми провести взаимозачет в 1с. У нас другая ситуация контрагент и покупатель и поставщик...
Жду ответа очень..... Не знаю что делать...

Должен быть акт взаимозачета взаимных требований, в 1С корректировка задолженности, извините, увидела ваш вопрос только сегодня!

[Molodoj Buhgalter]

Всем спасибо большое-большое!!!

[Elenab]

тоже огромное спасибо, помогли