Декларация по НДС и фирма-однодневка

[Среда]

не знаю.

Вы же не уточняли программу...

[Вес`на]

Сообщение от Fruktik

А в 1С 7.7 есть такой документ?

вероятно должен быть

[MarinaAnna]

Сообщение от Fruktik

А в 1С 7.7 есть такой документ?

Да, кстати, вы действительно не уточняли в какой 1С работаете. Поэтому действия описывала 1С 8.3.

Сообщение от Среда

может лучше документом "Списание НДС"?

Да, действительно, есть же документ "Списание НДС", я что-то про него забыла, у меня всего то одна операция была по списанию НДС на непринимаемые, не могла найти в 1С 8.3 этот документ, поэтому сделала Операцией вручную.
Сейчас нашла уже где сидит этот документ Списание НДС.

[Среда]

Сообщение от MarinaAnna

Поэтому действия описывала 1С 8.3.

а я для 8.2

[Fruktik]

Извиняюсь, что не написала, в какой программе работаю. Я и писала все проводками, в надежде, что если что, то просто вручную сделать. Вечером зайду, посмотрю, какие возможности есть. У меня в практике впервые такое, надеюсь, что не станет постоянным

[Среда]

Ну зато вам все варианты рассказали ))) И вручную как и документом и в разных программах ))

[Fruktik]

Сейчас попробовала сделать вручную. С проводками стало все ясно, все получилось. Только назрел вопрос (может я уже совсем туплю ): если я делаю проводку
91.2/19.3
соответственно, при закрытии месяца мои доходы уменьшаются на сумму НДС, значит налог на прибыль я должна была уплатить меньше на эту сумму.
Но так как эти расходы не учитываются в налоговом учете, то я считаю ПНО и сумма налога на прибыль у меня становится та же самая, что была в первоначальном отчете?
Формируя уточненку в 1С 7.7 у меня ничего не меняется: доход остался прежний, себестоимость тоже...
Или я где-то ошиблась?

[MarinaAnna]

Сообщение от Fruktik

соответственно, при закрытии месяца мои доходы уменьшаются на сумму НДС, значит налог на прибыль я должна была уплатить меньше на эту сумму.

Чего это ради они уменьшаются на сумму НДС ? При чем здесь доходы ? Товар вы приходуете на 41 счет без НДС, потому что НДС при покупке учитывается отдельно, в дальнейшем этот НДС книгой покупок уменьшает ваш НДС с продаж.
Когда вы продаете товар, то НДС с продаж будет с проводкой Дт 90.3 Кт 68, т.е. вы должны заплатить НДС, а уменьшать вы будете свой НДС за счет покупок проводкой Дт 68 Кт 19.3, но учитывая ваша ситуацию, то вы НДС за счет этой суммы не уменьшите, потому что у вас не будет такой проводки Дт 68 Кт 19.3, у вас она будет Дт 91.2 Кт 19.3.
А НДС продажный у вас так и останется.

Сообщение от Fruktik

Формируя уточненку в 1С 7.7 у меня ничего не меняется: доход остался прежний, себестоимость тоже...

Доход останется тот же, себестоимость тоже, у вас ведь себестоимость без НДС формируется. Главное, чтобы вы правильно сделали Дт 91.2 Кт 19.03, чтобы обязательно сделали непринимаемые расходы, тогда налог на прибыль это не заденет.

[Катюха]

Сообщение от Fruktik

Вы что не понимаете, так к вам любой придет и подпишет договор за руководителя!"

мне вот думается, и хде б это директора ходят друг к другу чтоб договора подписать...
Чаще всего это происходит беседа в устной и эл. форме, а далее договора подписываются каждый на своей стороне и высылаем друг другу. Да вообще директора участвую в сделках только формально, переговоры порой ведут их подчиненные.
Явно хотели докопаться...

[Вес`на]

Сообщение от Катюха

Явно хотели докопаться...

а проблема в том, что теперь так и будет дальше. У меня один ИП был, ему проще было доплатить офигительную сумму НДС, чем они ему выездную делать будут, метод устрашения не меняется. Так вот эта история стала повторяться каждый год, только сумма стала расти в геометрической прогрессии

[Среда]

Сообщение от Fruktik

я делаю проводку
91.2/19.3
соответственно, при закрытии месяца мои доходы уменьшаются на сумму НДС

не уменьшатся, если выберете статью, не принимаемую к НУ

[Катюха]

Сообщение от Вес`на

метод устрашения не меняется.

ну видимо так и есть, на испуг берут. Надо быть по наглее. Нас когда первый раз пригласили на зарплатную проверку, так с нами юрист поехал. Он им там такого на втирал, на своем "соколином", я чуть у них под пол не провалилась, так еще потом нас выпроводил, остался одни с ними. И тут я ген. диру, ну че покупаю палатку и живу теперь у них.
И ничаво, тьфу-тьфу.....

[Fruktik]

Сообщение от Среда

не уменьшатся, если выберете статью, не принимаемую к НУ

Я, видимо, совсем запуталась.
Документ "Закрытие месяца" - это ведь бухгалтерский учет? Проводкой 91.2/19.3 я увеличиваю прочие расходы в б/у? По крайней мере, в 1С, после закрытия месяца итоговая сумма доходов уменьшается на сумму НДС.
В н/у эта сумма не учитывается, поэтому я и считаю ПНО.
Где я ошиблась?

[Среда]

Сообщение от Fruktik

Проводкой 91.2/19.3 я увеличиваю прочие расходы в б/у

Вы когда делаете эту проводку, то должны выбрать аналитику - статью расходов
Вот там и берите те прочие, которые к НУ не принимаются. Т.е. за счет бух. прибыли пройдет.

Сообщение от Fruktik

поэтому я и считаю ПНО

вы ПБУ это дурное применяете что-ли? Тут я пас - не знаю как с ним люди живут.

[Аланда]

Сообщение от Среда

не знаю как с ним люди живут.

присоединяюсь

Сообщение от Fruktik

Проводкой 91.2/19.3 я увеличиваю прочие расходы в б/у? По крайней мере, в 1С, после закрытия месяца итоговая сумма доходов уменьшается на сумму НДС.

как-то это не по-бухгалтерски звучит,по-моему.Увеличиваются расходы,а не уменьшаются доходы.Уменьшаться может прибыль при увеличении расходов.
Fruktik,вы точно обязаны применять это .......ПБУ18/02??
Ну,получится разница в прибыли по БУ и по НУ,но в НУ она будет больше и ничего в этом страшного нет.

[Veselenochka]

Сообщение от Среда

не уменьшатся, если выберете статью, не принимаемую к НУ

в бух учете они все равно уменьшатся
все правильно, будет разницу с налоговым учетом на сумму НДС, в бух учете прибыль будет меньше
про пбу не скажу, сто лет не применяю, и вам не советую, одна морока, толку никакого

[Fruktik]

Сообщение от Аланда

присоединяюсь

как-то это не по-бухгалтерски звучит,по-моему.Увеличиваются расходы,а не уменьшаются доходы.Уменьшаться может прибыль при увеличении расходов.
Fruktik,вы точно обязаны применять это .......ПБУ18/02??
Ну,получится разница в прибыли по БУ и по НУ,но в НУ она будет больше и ничего в этом страшного нет.

Да, нет, конечно, не обязана. Просто я сейчас хочу добиться, чтобы в 1С сейчас правильно считалось.
Если следовать моему примеру, я должна доплатить налог на прибыль с 1000 руб.? То есть 200 руб. и пени?

[Fruktik]

Сообщение от Veselenochka

в бух учете они все равно уменьшатся
все правильно, будет разницу с налоговым учетом на сумму НДС, в бух учете прибыль будет больше
про пбу не скажу, сто лет не применяю, и вам не советую, одна морока, толку никакого

Так вот у меня и уменьшаются И дальше что делать, если не применять ПБУ?

[Veselenochka]

Fruktik, почему доплатить? вы за какой период прибыль считаете? за прошлый?

[Среда]

Если ПБУ не применяете, то никаких ПНО у вас не должно быть

Сообщение от Fruktik

Если следовать моему примеру, я должна доплатить налог на прибыль с 1000 руб.? То есть 200 руб. и пени?

то налог на прибыль измениться не должен, а НДС должен стать больше к уплате на сумму списанного.