Признание расходов УСН - оплатило ООО, получил ИП

[mlk]

Всем добрый день!

ООО на УСН 15 % оплатило аренду за ИП. В актах на аренду указан ИП (получатель услуг / арендатор).

Подскажите, пожалуйста, какой учет будет у ООО?
можно ли ООО признать расходы на аренду, несмотря на указание в акте ИП?
отражать договор цессии? как списать долг ИП перед ООО? (средства он ООО не вернет)

Есть нюанс ген директор, учредитель ООО и ИП одно и тоже физ лицо.

Заранее благодарю за ответы

[Вес`на]

Сообщение от mlk

можно ли ООО признать расходы на аренду, несмотря на указание в акте ИП?

нет, у вас нет аренды

Сообщение от mlk

отражать договор цессии?

кому хотите право требования долга от ИП передать? Ведт вам этот ИП теперь должен)))

[Вес`на]

Сообщение от mlk

ген директор, учредитель ООО и ИП одно и тоже физ лицо

то что о един в 3-х лицах не дает ему права залезать в карман ООО. Это не его личный карман

[mlk]

Сообщение от Вес`на

нет, у вас нет аренды

кому хотите право требования долга от ИП передать? Ведт вам этот ИП теперь должен)))

Подскажите, пожалуйста, как отразить ООО возникновение долга и его "прощение" в бух учете?

Оплату аренды на 60 сч отнести не можем, так как авансы закрыть нечем (акты на ИП). Думала про договор цессии между ИП и ООО.. но вот не знаю как списать этот долг. Если возврат от ИП оформим, получится доход у ООО ;(((

[MarinaAnna]

Сообщение от mlk

Оплату аренды на 60 сч отнести не можем, так как авансы закрыть нечем (акты на ИП)

А куда ж вы еще то ее отнесете ?
Можете сделать договор займа. ИП просит в долг денег у ООО, но просит не деньги ему дать, а оплатить за него.
Вы оплачиваете Дт 60.02 Кт 51, потом эту задолженность переносите на 67 счет, займы выданные, но если ИП денег так и не вернет, то дебиторка так и будет висеть на 67 счете. Дт 67 Кт 60.02.
Ни в расходы ни в доходы суммы не идут. Закрыть 67 можно только если ИП отдаст деньги.

[mlk]

я как вариант думала отнести на
Д 76.09 (расчеты с прочими дебиторами) К 51 - уплата ООО за ИП

а дальше тупик.. если документально оформить возврат Д 51 К 76.09 - возврат долга ИП, тогда у ООО будут внереализ доходы УСН, учитывая что расходы признать не можем, ООО совсем не выгодно ;((

Сообщение от MarinaAnna

А куда ж вы еще то ее отнесете ?
ИП просит в долг денег у ООО, но просит не деньги ему дать, а оплатить за него. .

Такое возможно оформить через договор займа?

Прощение долга по договору займа по БУ уйдет в убытки, а по УСН не отразится..

[MarinaAnna]

Сообщение от mlk

Д 76.09 (расчеты с прочими дебиторами) К 51 - уплата ООО за ИП

Ну как вариант вместо 60 можно использовать 76 счет.

Сообщение от mlk

а дальше тупик.. если документально оформить возврат Д 51 К 76.09 - возврат долга ИП

Для начала нужно оформить документ, на основании чего ИП то вам должен ? а должен он вам может либо вы ему в долг дали, либо оказали какую-то услугу, и за это он вам должен, ну или продали ему товар. Вот тогда он вам чего то должен, а пока он вам ничего не должен, то что вы оплатили за него аренду, у вас тоже должен быть документ, на основании чего вы оплатили его аренду ?

Сообщение от mlk

ООО совсем не выгодно ;((

Не выгодно.

[mlk]

Сообщение от MarinaAnna

Ну как вариант вместо 60 можно использовать 76 счет.

Для начала нужно оформить документ, на основании чего ИП то вам должен ? а должен он вам может либо вы ему в долг дали, либо оказали какую-то услугу, и за это он вам должен, ну или продали ему товар. Вот тогда он вам чего то должен, а пока он вам ничего не должен, то что вы оплатили за него аренду, у вас тоже должен быть документ, на основании чего вы оплатили его аренду ?

Не выгодно.

MarinaAnna, огромное спасибо за идею!! можно сделать поставку товара от ИП на ООО и оставить долг. А после провести оплату аренды и перезачет. а в налоговом учете вообще ничего не отражать..