корреспонденция счетов в контрольной

[Олесся]

Проверьте пожалуйста расставленную и помогите с не расставленной. За помощь заранее благодарна!!!


1.Отчет кассира от 02.12.05.
Расходный кассовый ордер №300 от 02.12.05 Выдано в подотчет Филимонову В.И. на командировочные расходы. Основание для выдачи денег распоряжение директора №367 от 02.12.05. Для получения денег был предъявлен паспорт серии 11-то №237522.Выдан ОВД г.Барнаула, 17 марта 1986г (заполнить расходный кассовый ордер):Дт71 Кт 50
2.Отчет кассира от 06.12.05г.
Получены от Петрова А.И.неиспользованные подотчетные суммыДт50 Кт71
3.Отчет кассира от 14.12.05г.
Приходный кассовый ордер № 416 от 14.12.05г.
Получены по чеку №498381 с расчетного счета денежные средства для выплаты з/платы
(заполнить приходный кассовый ордер)Дт50 Кт51
4.Отчет кассира от 15.12.05г.
По платежной ведомости выплачена з/плата за предыдущий месяцДт70 Кт50
5.Отчет кассира от 18.12.05г.
Депонированная з/плата сдана на расч.счет Дт51 Кт50
6.Отчет кассира от 22.12.05г.
А)по платежной ведомости от 22.12.05г выдана з/плата рабочим и служащим за первую половину текущего месяца Дт70 Кт50
Б)выдана депонированная з/плата по расходному кассовому ордеру
7.Выписка с расчетного счета от 04.12.05г Дт70 Кт50
А)зачислена на расч.счет дебиторская задолженность ОАО «Квант» за продукцию Дт51 Кт62
Б)зачислен на расч.счет краткосрочный кредит как источник финансирования капитальных вложений Дт51 Кт66
В)зачислена на расч.счет выручка, поступившая в вечернюю кассу отделения банка в последний день предыдущего месяца Дт51 Кт57
8.Выписка с расч.счета за 10.12.05г
Зачислен на расч.счет платеж за реализованную продукцию по счету №12 от 06.12.05г. ООО «Факел» Дт51 Кт62
9.Выписка с расч.счета за 14.12.05г.
А)списано с расч.счета в погашение задолженности по бюджету по подоходному налогу Дт68 Кт51
Б)получено по чеку для выплаты з/платы Дт50 Кт51
10.Выписка с расч.счета за 16.12.05г.
Списано с расч.счета:
А)в оплату за выполнение работы по охране труда для цехов основного производства Дт 20 Кт51
Б)в оплату счетов за работы по охране труда общезаводского назначения
В)в оплату счетов по содержанию заводской лаборатории
11.Выписка с расч.счета за 18.12.05г.
А)оплачено с расч.счета ОАО «Сигнал» за сталь листовую Платежное поручение №32 от 18.12.05г. перечислено на расч.счет 40702901300010000162 в Московский банк Сбербанк Р.Ф. г.Москва БИК050556792, кор.счет 10203920300000000791 (заполнить платежное поручение). ИНН 3067009175.по счету №17 от 02.12.05г. в том числе НДС:
Б)зачислена на расч.счет депонированная з/плата
12.Выписка с расч.счета за 19.12.05г.
Произведена частичная оплата счета №25 от 02.12.05г. ОАО «Алтранс» за автоуслуги
13.Выписка с расч.счета за 20.12.05г.
А)зачислен на расч.счет платеж по счету №13 от 18.12.05г. от ОАО «Спектр»
Б)перечислен аванс по договору ОАО «Сигнал» в счет будующей поставки материалов
В)кассиром получено по денежному чеку №498381 для выплаты з/платы за декабрь (заполнить денежный чек)
14.Выписка с расч.счета за 22.12.05г.
Погашена с расч.счета кредиторская задолженность ООО «Зенит»
15.Выписка с расч.счета за 25.12.05г.
А)по платежному поручению списаны платежи за соц.страхование
Б)по платежному поручению в бюджет перечислены налоги, удержанные с з/платы
В)произведен платеж в погащение задолженности по кредиту
16.Акцептованы счета поставщиков за полученные от них материалы:
А)с/фактура №17 от 02.12.05г. ОАО «Сигнал»
Получена медь листовая в количестве 10тонн.
НДС по счету
Б)с/фактура №25 от 02.12.05г. ОАО «Алтранс» за автоуслуги по доставке меди
НДС по счету
В)с/фактура №56 от 05.12.05г. ОАО «Прибор» за полимерные материалы
НДС по счету (заполнить приходный ордер формы №М-4, карточку учета материалов формы №М-17 на медь листовую Информацию о движении материалов отразить в журнале ордере №6 и ведомости №10)
17.Приходуются на склад полученные материалы по учетным ценам
18.Отражаются отклонения в стоимости приобретенных материалов (сумму определить)
19.Отпущено за отчетный период сырья и материалов по учетным ценам:
А)цехам основного производства по требованию накладной формы № М-11 от 10.12.05г. медь листовая в количестве 87тонн
На изготовление изделия А
На изготовление изделия Б
Б)на обслуживание оборудования основного производства
В)на содержание зданий, сооружений и инвентаря основного производства
Г)на текущий зданий основного производства
Д)ремонтно-механическому цеху на выполнение заказа №1 по капитальному ремонту оборудованию основных цехов
заказа №2 по текущему ремонту оборудования основных цехов
е)на содержание оборудования ремонтно-механического цеха
ж)на содержание зданий ремонтно-механического цеха
з)на текущий ремонт зданий ремонтно-механического цеха
и)заводоуправлению на содержание и текущий ремонт зданий общезаводского назначения
20.Списываются отклонения в стоимости материалов (операция 18) Суммы определить, рассчитав % отклонений.
21.Отпущено за отчетный период топливо:
А)на отопление цехов основного производства
Б)на отопление ремонтно-механического цеха
В)на отопление здания заводоуправления
Итого:
22.Начислена заработная плата:
А)рабочим по производству изделий А (сумму определить, заполнить платежную ведомость)
Изделий Б
Б)производственным рабочим ремонтно-механического цеха за
Заказ №1
Заказ №2
В)обслуживающему персоналу цехов основного производства:
Рабочим по содержанию производственного оборудования
Руководящим работникам
Рабочим по содержанию зданий и сооружений
Рабочим, связанным с работой по охране труда
Г)обслуживающему персоналу ремонтно-механического цеха:
Служащим и специалистам
Рабочим по содержанию и эксплуатации оборудования
Д) персоналу заводоуправления
Специалистам и служащим управления
Е)рабочим за время ежегодного отпуска за счет резерва
Ж)рабочим за время нетрудоспособности
Итого:
23.Начислен единый соц.налог. Расчеты произвести по действующим ставкам при условии, что совокупный размер з/платы каждого сотрудника не привышает 100 000 рублей
24.Удержан налог из з/платы работников предприятия
25.Акцептован счет Энергосбыта за электроэнергию:
А)на обслуживание цехов основного производства
Б)на обслуживание ремонтно-механического цеха
В)на освещение цехов основного производства
Г)на освещение ремонтно-механического цеха
Д)на освещение зданий общезаводского назначения
Итого:
26.Начислена амортизация:
А)производственного оборудования основных цехов (заполнить ведомость начисления амортизации)
Б)производственного оборудования ремонтно-механического цеха
В)зданий и сооружений основных цехов
Г)зданий и сооружений ремонтно-механического цеха
Д)зданий и сооружений общезаводского назначения
Итого:
(Заполнить ведомость учета затрат основного и вспомогательного производства №12. Заполнить ведомость №15 «Общехозяйственные расходы»
27.Утвержден авансовый отчет №39 от 18.12.05г. коммерческого директора Филимонова В.И. командировочное удостоверение №230 от 10.12.05г.поездка в г.Москву, цель поездки заключение договора на поставку комплектующих изделий для электроприборов:
А)стоимость проездных документов (авиабилеты)
Б)проживание в гостинице (квитанция)
В)суточные
Отметки о выбытии из г.Барнаула 10.12.05г. из г.Москва 14.12.05г. отметки о прибытие в г.Москву 11.12.05г. г.Барнаул 15.12.05г.
-на сумму затрат отнесенных на себестоимость продукции (рассчитать)
-на сумму НДС
-(заполнить командировочное удостоверение, авансовый отчет)
28.Утвержден авансовый отчет Иванова С.П. №40 от 18.12.05г. Приобретены запасные части к автомобилю. Расходы подтверждены кассовыми и товарными чеками
29.Распределены:
А)расходы по содержание и эксплуатации оборудования ремонтно-механического цеха
На заказ №1
На заказ №2
Итого:
30.Включены затраты по выполненному текущему ремонту оборудования ремонтно-механическим цехом (заказ №1,2) в состав расходов по содержанию оборудования основных цехов
31.Распределены и списаны расходы по содержанию и эксплуатации оборудования основных цехов
На изделие А
На изделие Б
Итого:
32.Распределены и списаны общепроизводственные расходы основных цехов
На изделие А
На изделие Б
Итого:
33.Распределены и списаны общехозяйственные расходы
На изделие А
На изделие Б
Итого:
34.Выпущено из производства:
А)изделий А 300штук
-по плановой себестоимости
-по фактической себестоимости
-Отклонения фактической себестоимости от плановой
Б)изделий Б 200 штук
-плановая себестоимость
-по фактической себестоимости
-Отклонения фактической себестоимости от плановой
(сумму определить, составив калькуляцию и карточку учета затрат основного производства)
35.В течение отчетного месяца отгружено покупателям по учетной стоимости:
А)ООО «Факел» ИНН 2206400001 с/фактура №12 от 06.12.05г. изделия (радиодетали 11J1-6) в количестве 550ед.
Б)ОАО «Спектр» ИНН 22053200006 с/фактура №13 от 18.12.05г. изделие Б (радиодеталиПП-10) в количестве 640ед.
36.Предъявлены счета покупателям за отгруженную им продукцию по ценам реализации:
-выручка
-налог на добавленную стоимость
(суммы определить, заполнить с/фактуры, ведомость №16, данные занести в журнал ордер №11)
37.Отражены доходы от финансовых вложений (долгосрочной ценной бумаги предприятия ОАО «Форест»)
38.Счет фактура №29 от 24.12.05г.
Реализован ЧП «Арсенал» станок (фрезерный):
А)первоначальная стоимость
Б)амортизация
В)выручка от реализации
Г)НДС
Д)остаточная стоимость
Е)расходы на продажу (всего)
Том числе:
-заработная плата по демонтажу
-единый соц.налог
(недостающие суммы определить)
(заполнить форму ОС-1 Акт приемки передачи основных средств)
39.Реализованы покупателем сверхнормативные запасы топлива:
А)стоимость топлива по балансу
Б)выручка от реализации
В)НДС
40.Зачислена на валютный счет предоплата от покупателя нерезидента фирмы «OPELь» по договору 2000 долларов США. Выписка по валютному счету от 13.12.05г. Валютная выручка в размере 10% перечислена на продажу 14.12.05г. На расчетный счет денежные средства в рублевом эквиваленте зачислены 16.12.05г.
-на сумму полученной выручки в инвалюте зачисленной на транзитный валютный счет
-%валютной выручки перечислено на продажу на внутреннем валютном рынке
%валютной выручки зачислено на текущий валютный счет
-зачислена на расчетный счет выручка от продажи валюты
-отражена курсовая разница (курс доллара на дату продажи составил 30рублей за один доллар, на дату зачисления валютной выручки и дату перечисления валюты на продажу курс доллара составил 29рублей)
41.Договор аренды
А)начислена арендная плата за переданное в аренду помещение цеха (текущая аренда)
Б)начислена амортизация по переданному в текущую аренду объекту
В)начислен НДС с суммы арендной платы
42.Акты инвентаризации имущества
Оприходованы выявленные в результате инвентаризации излищки:
А)денежные средства в кассе
Б)сырья
В)топлива
43.Акт инвентаризации дебиторской задолженности
По результатам инвентаризации списана на убытки дебиторская задолженность по которой истек срок исковой давности
44.Выкуплены собственные акции в количестве 5 штук по цене 800 рублей и реализованы новым собственникам по цене 1500 рублей за акцию
Отчет кассира от 26.12.05г.:
Расходный кассовый ордер №24
-на фактически выплаченные суммы
-на разницу (сумму определить)
Приходный кассовый ордер №16
-на номинальную стоимость
-эмиссионный доход (сумму определить)
45.Акт переоценки здания заводоуправления
Коэффициент переоценки 1.2. Первоначальная стоимость здания130 000рублей. Амортизация к моменту переоценки составила 12 000рублей
-на сумму дооценки стоимости здания (определить)
-на сумму дооценки амортизации (определить)
46.Принят к оплате с/фактура №63 от 26.12.05г.
ОАО «Строитель» за выполненные услуги по строительству производственного цеха:
-на стоимость выполненных работ
-на сумму НДС по счету
47.Выписка банка за 29.12.05г.
Перечислено с расч.счета ОАО «Строитель» по счету №63 от 26.12.05г.
48.Введен в эксплуатацию цех по производству радиодеталей. Акт выполненных строительных работ от 30.12.05г. №12 подписали гл.инженер Федотов И.П. руководитель Смирнов В.С. начальник цеха радиодеталей Соколов Г.А. гл.прораб ОАО «Строитель» Исаков П.П. руководитель ОАО «Строитель» Фащевский Г.Т. Техническая характеристика объекта: здание кирпичное с железобетонными перекрытиями, кровля здания покрыта оцинкованным железом. Площадь 5000 м3, площадь занимаемого земельного участка 20га. Предполагаемый срок полезного использования 26 лет (заполнить Акт приемки (передачи) основных средств формы ОС-1, инвентарную карточку учета основных средств формы ОС-6)
49.По состоянию на 31.12.05г. организация вовлечена в незавершенное судебное разбирательство в арбитражном суде в качестве ответчика по иску, предъявленному ОАО «Алтранс» за нарушение условий оплаты автотранспортных услуг
Поставщик требует возмещения:
штрафных санкций в сумме
суммы упущенной выгоды
Ответчик оспаривает требование истца о возмещении указанной суммы. По мнению экспертов-юристов предъявленный ОАО «Алтранс» расчет суммы упущенной выгоды недостаточно обоснован. Вероятность удовлетворения иска в отношении штрафных санкций и возникновения обязательства перед поставщиком организация признала как высокую. Условное обязательство и связанный с ним условный убыток оценены

50.Начислены % за пользованием долгосрочным кредитом (500000*24/100/12)

[Танюшка симпампушка]

Олесся, я сегодня вечерком гляну, щас бежать пора ))) И что курсовую свою гляну.

[SonNata]

Олесся, до 5 задания вроде бы верно. Честно говоря очень трудно читать. Я перекинула в Ворд и там разбираюсь.
В 5 задании я бы добавила еще проводку Дт70 Кт76.4 (что бы было видно что это депонированная з/п, как указано в задании)
В 6 задании Б- депонированная сумма опять же прогоняется через 76.4
Дт 76.4 Кт50

[Олесся]

Я не не знаю, как тут сделать, чтобы в ворде было? Как мне вам мой черновик отправить, чтобы понятно было?

[SonNata]

Вам нужно было хотя бы пробелы ставить между заданиями. Остальное (9 заданий и 1 пункт 10) верно. Пишите остальные проводки, как Вы считаете. Вам обязательно помогут, если Вы сами приложите какие-то усилия.

[Олесся]

Я бы больше усилий прилагала, но у дочки зубки режутся капризничает. Сейчас попробую, что-нибудь сделать...

[Ксюша Бух]

До 9 просмотрела- все верно.

Сообщение от Олесся

Списано с расч.счета:
А)в оплату за выполнение работы по охране труда для цехов основного производства Дт 20 Кт51
Б)в оплату счетов за работы по охране труда общезаводского назначения
В)в оплату счетов по содержанию заводской лаборатории

Я бы сделала так:
А) если это оплата сторонней организацией ,то Дт20 Кт 60 и Дт60 Кт51 ;
Б)Дт25 Кт60 и Дт60 Кт51
В)Дт23 Кт60 и Дт60 Кт51

[Олесся]

Посмотрите, пожалуйста мою новую тему я там дальше проводки написала и оформила более разборчиво!!!

[Олесся]

Я училась работать на сайте, нормальное оформление в теме "проверьте пожалуйста проводки", там я почти все расставила, нужно просто проверить. Заранее благодарна за помощь!!!