Отчет о прибылях и убытках

[protcent]

Помогите пожалуйста! У нас фирма-малое предприятие, мы не применяем ПБУ 18/02. Подскажите какую сумму ставить в 150 строку отчета о прибылях и убытках.У меня ставит сальдо по счету 99.2.1, т.е. сумма исчисленного налога на прибыль за 1 кв. +сумма исчисленного налога на прибыль за полугодие. Мне кажется это не правильно.

[ФАлена]

Сообщение от protcent

Помогите пожалуйста! У нас фирма-малое предприятие, мы не применяем ПБУ 18/02. Подскажите какую сумму ставить в 150 строку отчета о прибылях и убытках.У меня ставит сальдо по счету 99.2.1, т.е. сумма исчисленного налога на прибыль за 1 кв. +сумма исчисленного налога на прибыль за полугодие. Мне кажется это не правильно.

какую систему налогообложения вы применяете? при осно налог на приыбль будет. при енвд - сумма енвд в 150 стр.

[Главан]

текущий налог на прибыль должен быть равен налогу, начисленному за полугодие, согласно декларации по прибыли.
А вы когда делали проводки по начислению налога на прибыль за 2 квартал случайно не начислили лишнего?

[protcent]

У нас ОСНО.Не пойму, программа в эту строку заносит сумму начисленного налога за квартал (Д 99.2.1 К68.4.1)+за полугодие (Д 99.2.1 К68.4.1). Или надо только за полугодие налог на прибыль.

[Главан]

посмотрите, сколько налога вы проводками начислили за период с 01/01/07 по 30/06/07?

[protcent]

За 1 квартал (Д 99.2.1 К68.4.1) 39648руб, затем нарастающим итогом за полугодие Д 99.2.1 К68.4.1 92422 рубля. В текущий налог на прибыль заносится сумма 132070 руб.

[Главан]

92422 это налог за полугодие или за 2 квартал?
на 30 июня вы должны доначислить сумму налога, приходящуюся на 2 квартал

[protcent]

92422 это за полугодие. 39648 заплатили за полугодие+авансов столько же за 2 квартал. Доплата за 2 квартал, как я понимаю 92422-39648-39648=13126 рублей. Авансы на 3 квартал 52774 руб. А вот какую сумму записать проводкой Д 99.2.1 К68.4.1 на 30 июня не знаю теперь уже. Спасибо, что не оставляете в беде.

[Главан]

на 30/06/07 надо 52774 - доначислен налог за 2 квартал, тогда за полугодие у вас будет 92422 = 1 кв 39648+ 2 квартал 52774

[protcent]

Спасибо, сейчас попробую переделать.

[Сливки]

ФАлена,
какую систему налогообложения вы применяете? при осно налог на приыбль будет. при енвд - сумма енвд в 150 стр.

А если ОСНО+ЕНВД? Или УСНО+ЕНВД? И где это сказано?