Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.08.2011
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте! Взяла новую организацию и выясняется: директор сдал нулевые отчеты за 2 квартал, в т.ч. декларацию по НДС. А на самом деле: в июне был займ на р/с от него же; услуги банка по с/ф и без; предоплата поставщику (правда с/ф от них июльская) и, соб-но, все: доходов не было и вообще больше никаких операций. Как быть: ведь реально у меня лежат с/ф банка на возмещение НДС 61 руб. Могу ли я поставить его в возмещение в 3 квартале, и если нет, то куда его девать с 19.3? Как отразить этот займ в балансе за 3 квартал, учитывая что 2-ой нулевой. Можно ли обойтись без уточненок?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]()
Думаю, так и должно быть, потому что:
- НДС не облагается. Видимо, решил к вычету не принимать при отсутствии реализации, что допускается. Июль - это 3 квартал. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.10.2010
Сообщений: 98
Спасибо: 1
|
![]() Цитата:
у меня примерно такая же сейчас история, у меня есть с/ф из банка и от арендодателя и к возмещению набегает за квартал примерно 40т.р. что с ними делать? а арендодателю пока не платим, мы позже дрг другу все зачтем, а может и заплатим) |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]()
Руководству надо объяснить, что если поставите возмещение - налоговики обязаны будут запросить у вас все документы, вызвать директора в налоговую и сделать запросы тем, у кого вы купили (т.н. встречки). Если вашему директору очень хочется - может заявить, не факт что ему подтвердят, но нервы помотают. Безопаснее перенести на будущее...
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]() ![]() Просто потом у него НДС к уплате пойдет, а ему его нечем будет закрыть... возмещение на ЛС до окончания проверки не отражается - придется платить, а там пени и т.д. А тут как раз бы эти с-фактурки и пригодились бы)) Последний раз редактировалось Youlia; 18.08.2011 в 21:51. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.10.2010
Сообщений: 98
Спасибо: 1
|
![]() Цитата:
а что значит перенести на будущее, точнее это как? можете объяснить, так сказать, "технологию"? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]()
На эту тему очень много информации на форуме. Приводилось и Постановление ВАС и разъясняющие письма Минфина... Если правда интересна тема - задайте на главной странице форума "перенос вычета по НДС".
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
гл.бухгалтер
Регистрация: 16.02.2011
Адрес: Брянск
Возраст: 59
Сообщений: 2,129
Спасибо: 62
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
гл.бухгалтер
Регистрация: 16.02.2011
Адрес: Брянск
Возраст: 59
Сообщений: 2,129
Спасибо: 62
|
![]()
Минфин запрещает вычет из нуля(письмо от22.0602010 № 03-07-11/260 Учесть НДС в стоимости товаров тоже нельзя в п.2 ст170 НК такой случай не упомянут. Придется ждатьпериод когда появится реализация и тогда заявлять вычет
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.10.2010
Сообщений: 98
Спасибо: 1
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.10.2010
Сообщений: 98
Спасибо: 1
|
![]()
Вообщем с НДСом все понятно, остается пара "технических" вопросов.
Чтобы принять к возмещению НДС не в периоде, когда он есть а позже, надо просто провести к примеру акт, а с/ф провести позже, т.е. в другом периоде, но главное, в течении 3-х лет. А что делать с не закрытым 19 счетом? пусть болтается что ли? Последний раз редактировалось Iv.An.; 22.08.2011 в 07:48. |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.10.2010
Сообщений: 98
Спасибо: 1
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
гл.бухгалтер
Регистрация: 16.02.2011
Адрес: Брянск
Возраст: 59
Сообщений: 2,129
Спасибо: 62
|
![]()
Для этого и придуман НДС, ведь это по сути нулевой налог должен быть, продавцы платят в бюджет а покупатели возмещают, а из-за того, что где-то сч-ф не верна, а где-то такие случаи как Ваш и еще какие-то ньюансы и государство наживается, а иначе зачем было придумывать этот НДС
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|