Форум: возместить НДС прошлого периода Форум Главбух

Светок · 18.08.2011, 10:29

Здравствуйте! Взяла новую организацию и выясняется: директор сдал нулевые отчеты за 2 квартал, в т.ч. декларацию по НДС. А на самом деле: в июне был займ на р/с от него же; услуги банка по с/ф и без; предоплата поставщику (правда с/ф от них июльская) и, соб-но, все: доходов не было и вообще больше никаких операций. Как быть: ведь реально у меня лежат с/ф банка на возмещение НДС 61 руб. Могу ли я поставить его в возмещение в 3 квартале, и если нет, то куда его девать с 19.3? Как отразить этот займ в балансе за 3 квартал, учитывая что 2-ой нулевой. Можно ли обойтись без уточненок?

Youlia · 18.08.2011, 10:43

Цитата:

Сообщение от Светок

директор сдал нулевые отчеты за 2 квартал, в т.ч. декларацию по НДС.

Думаю, так и должно быть, потому что:

Цитата:

Сообщение от Светок

в июне был займ на р/с от него же

- НДС не облагается.

Цитата:

Сообщение от Светок

услуги банка по с/ф и без;

Видимо, решил к вычету не принимать при отсутствии реализации, что допускается.

Цитата:

Сообщение от Светок

предоплата поставщику (правда с/ф от них июльская)

Июль - это 3 квартал.

Iv.An. · 18.08.2011, 14:55

Цитата:

Сообщение от Youlia

Видимо, решил к вычету не принимать при отсутствии реализации, что допускается.

а если руководство против?
у меня примерно такая же сейчас история, у меня есть с/ф из банка и от арендодателя и к возмещению набегает за квартал примерно 40т.р. что с ними делать? а арендодателю пока не платим, мы позже дрг другу все зачтем, а может и заплатим)

Youlia · 18.08.2011, 17:13

Цитата:

Сообщение от Iv.An.

у меня примерно такая же сейчас история, у меня есть с/ф из банка и от арендодателя и к возмещению набегает за квартал примерно 40т.р. что с ними делать?

Руководству надо объяснить, что если поставите возмещение - налоговики обязаны будут запросить у вас все документы, вызвать директора в налоговую и сделать запросы тем, у кого вы купили (т.н. встречки). Если вашему директору очень хочется - может заявить, не факт что ему подтвердят, но нервы помотают. Безопаснее перенести на будущее...

sous · 18.08.2011, 21:06

Цитата:

Сообщение от Youlia

запросить у вас все документы, вызвать директора в налоговую и сделать запросы тем, у кого вы купили (т.н. встречки).

и что из этого?

разве есть что скрывать по аренде и услугам банка?

и директор съездит в налоговую, он не один такой

пройдут камералку и все подтвердят

Youlia · 18.08.2011, 21:07

Цитата:

Сообщение от sous

пройдут камералку и все подтвердят

дело хозяйское... но надо знать, к чему готовиться-то)))

sous · 18.08.2011, 21:42

Цитата:

Сообщение от Youlia

к чему готовиться-то)))

отксерить2-3 сч/фактуры

Youlia · 18.08.2011, 21:49

Цитата:

Сообщение от sous

отксерить2-3 сч/фактуры

ну вообще-то не только... да, собсно, это не важно))) но если диру хочется вместо того, чтобы бизнес развивать - бегать в налоговую по поводу НДС, который ему все равно никто деньгами не вернет - ради бога, пусть бегает))) Никто же не говорит, что это невозможно... просто я не очень люблю совершать бессмысленные лишние телодвижения, суетится бестолково, поэтому бы не стала так делать)))

Просто потом у него НДС к уплате пойдет, а ему его нечем будет закрыть... возмещение на ЛС до окончания проверки не отражается - придется платить, а там пени и т.д. А тут как раз бы эти с-фактурки и пригодились бы))

Iv.An. · 19.08.2011, 07:19

Цитата:

Сообщение от Youlia

Руководству надо объяснить, что если поставите возмещение - налоговики обязаны будут запросить у вас все документы, вызвать директора в налоговую и сделать запросы тем, у кого вы купили (т.н. встречки). Если вашему директору очень хочется - может заявить, не факт что ему подтвердят, но нервы помотают. Безопаснее перенести на будущее...

у меня дирик еще тот законник. любит, чтобы было все как должно быть!
а что значит перенести на будущее, точнее это как? можете объяснить, так сказать, "технологию"?

Youlia · 19.08.2011, 09:57

Цитата:

Сообщение от Iv.An.

а что значит перенести на будущее, точнее это как? можете объяснить, так сказать, "технологию"?

На эту тему очень много информации на форуме. Приводилось и Постановление ВАС и разъясняющие письма Минфина... Если правда интересна тема - задайте на главной странице форума "перенос вычета по НДС".

AllaMih · 19.08.2011, 10:11

Цитата:

Сообщение от Светок

доходов не было и вообще больше никаких операций.

Если доходов не было то и НДС к уплате не было а ставить на возмещение при том, что ничего нет к уплате по моему это не разрешается, если я не права поправте

Iv.An. · 19.08.2011, 10:29

Цитата:

Сообщение от AllaMih

Если доходов не было то и НДС к уплате не было

это почему? а услуги банка, приобретение ОС, аренда в конце концов?

AllaMih · 19.08.2011, 10:32

Цитата:

Сообщение от AllaMih

Если доходов не было то и НДС к уплате не было а ставить на возмещение при том, что ничего нет к уплате по моему это не разрешается

Минфин запрещает вычет из нуля(письмо от22.0602010 № 03-07-11/260 Учесть НДС в стоимости товаров тоже нельзя в п.2 ст170 НК такой случай не упомянут. Придется ждатьпериод когда появится реализация и тогда заявлять вычет

Youlia · 19.08.2011, 10:39

Цитата:

Сообщение от Iv.An.

это почему? а услуги банка, приобретение ОС, аренда в конце концов?

Эти вычеты не пропадают, их можно заявить потом...

Iv.An. · 19.08.2011, 10:42

ладно, сначала пойду изучу этот вопрос

Цитата:

Сообщение от Youlia

На эту тему очень много информации на форуме. Приводилось и Постановление ВАС и разъясняющие письма Минфина... Если правда интересна тема - задайте на главной странице форума "перенос вычета по НДС".

а потом буду задавать вопросы

sous · 21.08.2011, 21:31

Цитата:

Сообщение от Youlia

бегать в налоговую по поводу НДС, который ему все равно никто деньгами не вернет

похоже что вы сами никогда НДС возмещать не пробовали,

если фирма напишет письмо чтобы вернули на р/с, вернут,причем и сроки соблюдают

Iv.An. · 22.08.2011, 07:35

Вообщем с НДСом все понятно, остается пара "технических" вопросов.
Чтобы принять к возмещению НДС не в периоде, когда он есть а позже, надо просто провести к примеру акт, а с/ф провести позже, т.е. в другом периоде, но главное, в течении 3-х лет. А что делать с не закрытым 19 счетом? пусть болтается что ли?

Iv.An. · 22.08.2011, 07:49

Цитата:

Сообщение от Youlia

Эти вычеты не пропадают, их можно заявить потом...

а если в течении этих 3-х лет не успеешь принять к зачету, то что делать? не дарить же государству.

AllaMih · 22.08.2011, 08:17

Цитата:

Сообщение от Iv.An.

а если в течении этих 3-х лет не успеешь принять к зачету, то что делать? не дарить же государству.

Для этого и придуман НДС, ведь это по сути нулевой налог должен быть, продавцы платят в бюджет а покупатели возмещают, а из-за того, что где-то сч-ф не верна, а где-то такие случаи как Ваш и еще какие-то ньюансы и государство наживается, а иначе зачем было придумывать этот НДС

Iv.An. · 22.08.2011, 09:06

Цитата:

Сообщение от sous

если фирма напишет письмо чтобы вернули на р/с, вернут,причем и сроки соблюдают

а писмьо когда лучше писать? в момент подачи декларации?

18.08.2011, 10:29	#1
Светок статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 05.08.2011 Сообщений: 8 Спасибо: 0	возместить НДС прошлого периода Здравствуйте! Взяла новую организацию и выясняется: директор сдал нулевые отчеты за 2 квартал, в т.ч. декларацию по НДС. А на самом деле: в июне был займ на р/с от него же; услуги банка по с/ф и без; предоплата поставщику (правда с/ф от них июльская) и, соб-но, все: доходов не было и вообще больше никаких операций. Как быть: ведь реально у меня лежат с/ф банка на возмещение НДС 61 руб. Могу ли я поставить его в возмещение в 3 квартале, и если нет, то куда его девать с 19.3? Как отразить этот займ в балансе за 3 квартал, учитывая что 2-ой нулевой. Можно ли обойтись без уточненок?

22.08.2011, 07:35	#17
Iv.An. статус: бухгалтер Регистрация: 17.10.2010 Сообщений: 98 Спасибо: 1	Re: возместить НДС прошлого периода Вообщем с НДСом все понятно, остается пара "технических" вопросов. Чтобы принять к возмещению НДС не в периоде, когда он есть а позже, надо просто провести к примеру акт, а с/ф провести позже, т.е. в другом периоде, но главное, в течении 3-х лет. А что делать с не закрытым 19 счетом? пусть болтается что ли? Последний раз редактировалось Iv.An.; 22.08.2011 в 07:48.