ОСНО и ЕНВД проводки по НДС

[Alice]

Kalina, дело в том, что никаких прочих расходов у меня нет, а значит, если будет проводка в Дт 91.2 (прочие расходы) оно красным вылезет в оборотке. Честно говоря, просто не знаю, что тогда с этим делать. Может подскажете?

[Владимир Томчак]

красным ничего не будет. по НДС будут такие проводочки:
(Д68 К19) - сторно НДС
Д91 К19 - восстановленный НДС по товару для розницы списан на прочие расходы.

19-й.счет закрывается, а 91 закроется по концу месяца. все четко.

[Alice]

Всем большое спасибо за разъяснения. По-моему я все поняла. А самое главное, что сделала все правильно

[kalina]

Владимир Томчак, я не писала "абсурдные", я написала "не корректные". Это совершенно разные вещи. Результат и от ваших и от моих проводок одинаковый. Но именно потому, что я модератор, стараюсь соблюдать методику.
И ст. 170 читаю как:
Дт 91/Прочие расходы Кт 68/НДС - восстановлен НДС в бюджет.
Без сторнировочных и 19 счета.

[Владимир Томчак]

На мой взгляд логика такова: сначала восстанавливаем, затем списываем на проч.расходы. В 1с с помощью ваших записей вы не поймете по какой счф. происходит восстановление НДС, т.к. аналитика по счф. привязана к сч.19.

[mmayor]

Владимир Томчак, подскажите пожалуйста, правильно ли я тогда сделаю, если сделаю следующие проводки:
Д41-К60 - 1000 - оприходован товар1(10шт)
Д41-К60 - 500 - оприходован товар2 (5шт)
Д19-К60 - 270 - НДС
Д68-К19 - 270 - возмещение НДС
так как я не знаю, какой товар и куда у меня пойдет, по итогам месяца я смотрю что 5шт. товара1 и 3шт товара2, тогда я делаю сторнировочные проводки бух справкой
Д41-К60 - 500- товар в розницу 5шт сторно
Д41-К60 - 300 - товар в розницу 3шт сторно
Д68-К19 - 144 - сторно НДС
Д91-К19 - 144 восст НДс списан на прочие расходы