Куда девать копейки

[Vera_]

Подскажите, пожалуйста. У меня с ФСС по НС и ПЗ на конец года образовалась расхождение в 33 коп. Куда их можно безболезненно пристроить? В смысле на какой счет? Может за счет чистой прибыли?
Такая проводка корректна?
84.1 69.11 -0.33 руб?

[Helena]

ФСС разницу подтверждает?

[Vera_]

А надо их подтверждение?

[Helena]

А с чего вы тогда взяли, что у вас расхождение?

[Vera_]

А у меня в БУ во втором полугодие начислено на 0,33 коп. больше, чем по расчетной ведомости. Еще не разобралась почему. Но я понимаю, что должно быть как в ведомости. Потому как я имею базу за год и имею тариф на профзаболевания. Программа нычисляет взносы автоматически. Видидмо из месяца в месяц накопились копейки, а в течение года я их не корректировала, а надо было...

[Helena]

В этом случае я думаю, что вам стоит списать эти копейки на сч 91

[Vera_]

Спасибо, а я думала, что нельзя на затраты. Хотя почему нельзя, это же по взносам копейки. Посмотрю еще в Гаранте. Еще раз большое спасибо.

[aradzion]

На вашем месте, я бы проверил ведомость.
Какова у вас ставка "ФСС по НС и ПЗ"?
Если 0,2%, то сумма расхождения с базой начислений может оказаться значительной:

0,33 / 0,2% = 165 рублей.

Проверяйте, может есть другие налоги и отчисления, не доначисленные с этой базы, ЕСН и ПФ!

[Vera_]

Спасибо, именно проверкой я сейчас и занимаюсь. Ставка у нас действительно 0,2%, Я думаю тут еще сыграло роль то, что в этом году (не помню с какого периода) 4-ФСС стали составлять в рублях и в копейках. :rolleyes:

[Lacostal]

Vera_, а не могли бы Вы подсказать как узнать какая ставка ФСС??? просто я только о 0,2 знаю ;) спасибо, жду)))

[Elf]

Lacostal, ставка зависит от Вашего кода ОКВЭД. При регистрации в ФСС вашей организации присваивается регистрационный номер (который Вы указываете в платежках в назначении платежа) и определяется ставка. Затем каждый год до 1 апреля эта ставка подтверждается (или меняется, если изменился вид основной деятельности). Посмотрите в свомх документах, которые получали из ФСС при регистрации.

[Lacostal]

Elf, Единствнное откуда я узнала о номере в ФСС это выписка из ЕГРЮЛ и там ничего нет.......... как быть???

[Elf]

Lacostal, выписка из ЕГРЮЛ формируется на основе и документа , о котором речь, в том числе. Значит, в природе он был, но утерян. Идите в Ваш ФСС с письмом с просьбой выдать дубликат уведомления о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Обязательно укажите Ваш ИНН и рег. номер в ФСС. Я думаю, проблем никаких не будет. Надо же убедиться, что у Вас 0,2 а не 0,4%. Иначе придется пересчитывать.

[Lacostal]

Elf, спасибо большое ;)