ИП на УСНО дох.-расх. турагентство

[Lisa-Mari]

Сообщение от ptihka

В случае аванса/предоплаты на основании чека ККТ+ПКО.

В случае аванса - понятно. А в случае окончательного расчета? Точно так же? То есть БСО как бы не при чем в отношении кассовой книги, ведь в нем будет стоять полная сумма путевки.

[ptihka]

Сообщение от Lisa-Mari

В случае аванса - понятно. А в случае окончательного расчета? Точно так же? То есть БСО как бы не при чем в отношении кассовой книги, ведь в нем будет стоять полная сумма путевки.

В случае полного и окончательного расчета выдается БСО, а корешок подшиваете к ПКО без применения ККТ.

[Тат55]

Сообщение от Lisa-Mari

В случае аванса - понятно. А в случае окончательного расчета? Точно так же? То есть БСО как бы не при чем в отношении кассовой книги, ведь в нем будет стоять полная сумма путевки.

С этими тур.услугами))) большая головная боль.
Получается следующее, и если четко следовать букве закона, то...
1. Принесли предоплату- выдали чек ККМ, либо БСО на сумму аванса. Оприходов. в кассу предприятия-ПКО

2. донесли оставшуюся сумму, выдается тур.-БСО на всю сумму
т.е. на основании ее надо делать ПКО, а вот на сумму аванса(чек ККМ или БСО предприятия) надо делать возврат. А иначе будет задвоение суммы, да и по тур.путевке-БСО вы не можете делать частичный приход по остатку, а только на всю сумму

Мой совет. Здесь подробно не обсудишь. Есть спец.ветки/темы, лучше туда .

[Lisa-Mari]

Еще вопросы, пока помню. 1) Я так понимаю, что на БСО в типографии пишут дату их печати, то есть не получится задним числом заполнить?
2) Объясните, как заполнять книгу учета БСО? "ПРИХОД" это пишем туда, что их типографии пришли, а "РАСХОД" - это при каждой выписке физ.лицу? Если испортили при выписке, то в книге помечать,что он испорчен?
3) Вот заполнен БСО, выдан покупателю, у нас остался корешок. Теперь на его основании надо в кассу деньги оприходовать, так? И как заполнять приходник? Что писать в строки от кого и основание? Писать фио покупателя и основание, что "поступление от покупателя по БСО №000000 от 01.01.13."?
Буду рада за помощь разобраться в этом деле до конца)

[ptihka]

1) А зачем дату печати?
2) "Расход" - при выдаче физ.лицу.
3) Пишите "получено от ФИО покупателя", а в приложении "БСО № .... от ....."

[Lisa-Mari]

Сообщение от ptihka

3) Пишите "получено от ФИО покупателя", а в приложении "БСО № .... от ....."

То есть к ПКО прикреплять корешок БСО? А основание какое писать?

[ptihka]

Я же и написала основание "получено от ФИО покупателя"

[Lisa-Mari]

Получено понятно. Но под ней ость строка "основание" и отдельно строка "приложение". В "приложение" писать "БСО №00000"? Тогда что в основание? Или его - то есть БСО - в основание записать?

[ptihka]

так в основании и пишите "оплата за тур.путевку (в какую страну)" и в приложение "БСО № ... от ..."

[Lisa-Mari]

Спасибо! Хоть немного с Вашей помощью разобралась! Вы не дадите ссылочку на ветку, посвященную этому вопросу? А то найти не могу)

[Lisa-Mari]

День добрый. Мне сегодня показали новый договор, который они заключили с турфирмой. Теперь там не прописано, что мой ИП агент, а написано просто Заказчик. Что это значит и как теперь нам быть с доходами и расходами? Мне так думается, что все полученные деньги от покупателей путевок пойдут в доходы, а все перечисленные деньги за покупку тура - в расходы. Так? Что-то совсем мы растерялись((((

[ptihka]

Lisa-Mari, да, все поступившие на р/сч ден.средства будут Вашим доходом.

[Lisa-Mari]

Меня больше расходы интересуют)))) То, что мы отправим турфирме - будет расходом?

[Тат55]

Сообщение от Lisa-Mari

Меня больше расходы интересуют)))) То, что мы отправим турфирме - будет расходом?

Это ОЧЕНЬ большая проблема.
При УСН6% вы должны будете ставить в доход всю стоимость путевки, полученной от туриста, а не %, как при агентировании

При УСНО 15%. Вы не сможете взять в расходы оплату турпутевок, т.к. никак их стомость не может быть отнесена к разрешенным материальным расходам.
Может, только при условии, что вы будете самостоятельно оплачивать перелет, гостиницы и пр..., а не в составе тур.путевки, т.к. турпутевка представляет собой документ, только подтверждающий факт заключения договора на оказание комплекса тур услуг

[Lisa-Mari]

Госпидя.... Это что ж выходит? Что у нас будет только доход????

[Тат55]

Сообщение от Lisa-Mari

Госпидя.... Это что ж выходит? Что у нас будет только доход????

Да, выходит так.
Поэтому вам необходимо попытаться пересмотреть свои отношения с тур.оператором. Возможно , вышло недопонимание и ошибка.
Потому, что не вижу такого особого смысла для тур оператора не работать с вами на основе агентского договора.
По крайней мере, все тур.агентства рабтают только агентами..
А так, вы без штанов останитесь, уж простите...

[Lisa-Mari]

Да уж.... Просто мне завтра надо будет сказать ИП что у нас не будет расходов, но я, к сожалению, не могу сама понять почему, и уж тем более не могу ему объяснить. Может быть вы мне объясните поподробнее....

[Тат55]

Чет у меня комп завис(( пришлось перезагружаться..
Я вам даю ссылку на письмо. Так будет убедительней для вашего ИП.
Письмо старовато, но суть статей расходов по УСНО, и содержание тур.пакета не изменилось. Можно поискать свежие письма.


Письмо Минфина от 27 января 2006 г. N 03-11-04/2/20

[Lisa-Mari]

спасибо за помощь.

[Тат55]

Удачи в делах....