Авансовый отчет

[ValentinaBuh]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста как провести авансовый отчет в 1С 8??? Мы купили товары....на какой счет нужно отнести в авансовом отчете? Потом, я так понимаю нужно оприходовать и на какой счет?

[LiGro]

ValentinaBuh, вы эти товары потом перепродаете?

[Ирина127272]

Добрый день!
Оформляю авансовый отчет подотчетников, была загранкомандировка 3 дня.
Суточные как считать, вылет и прилет как 700,00, а 1 день,которые там пробыл 2500(суточная норма)? или же все три 3 дня считаем по 2500?
Спасибо

[Entry]

Здравствуйте,

По поводу суточных за границей:
Суточные вы считаете исходя из количества дней нахождения в командировке (день выезда и день приезда транспорта считаются датой начала и окончания командировки).
1. За сутки, когда сотрудник покидает территорию РФ и пересекает границу иностранного государства, ему выплачиваются суточные в иностранной валюте в размере, установленном для той страны, куда он въезжает.
2. За сутки, когда сотрудник находится на территории иностранного государства, ему выплачиваются суточные в иностранной валюте в размере, установленном для этого государства.
3. За сутки, когда сотрудник возвращается в Россию, ему выплачиваются суточные в рублях в том размере, который установлен для командировок по территории РФ.
4. Если за время командировки работник должен посетить несколько иностранных государств, то в день пересечения границы каждого из них ему выплачиваются суточные по нормам, установленным для страны, в которую сотрудник въезжает.

Размер суточных по России 700 руб./сутки

Суточные за границей утверждаются самостоятельно Компанией.
Можно использовать за основу, например, такой документ "Постановление Правительства РФ от 26 декабря 2005 г. N 812
"О размере и порядке выплаты суточных в иностранной валюте и надбавок к суточным в иностранной валюте при служебных командировках на территории иностранных государств работников организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета".

Размер суточных за границей для каждой страны разный, но их считают в $ США/ночь по курсу на день сдачи отчета в бухгалтерию (www.cbr.ru).

При заграничной командировке последний день всегда будет считаться по суточным для России, поскольку страна въезда – Россия! Например, если командировка была из России в Италию и составила 5 дней с учетом дней выезда и въезда, то суточные считаются следующим образом: 4 дня – по 65USD (суточные по Италии) и 1 день – 750 руб. (суточные по России).

[Entry]

На всякий случай ссылка на "Постановление Правительства РФ от 26 декабря 2005 г. N 812
"О размере и порядке выплаты суточных в иностранной валюте и надбавок к суточным в иностранной валюте при служебных командировках на территории иностранных государств работников организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета".

[Ирина127272]

Спасибо большое!

[Ирина127272]

Снова вопрос по авансовому отчету, командировка.
Генеральный директор с замом улетали в командировку к нашим партнерам. По прибытии предоставили мне отчет, среди них есть чек, причем у обоих, в ожидании самолета они сидели в бизнес-зале, мы этот чек можем учесть в расходы или это их личные затраты? как быть?

[Entry]

Ожидание в бизнес-зале в командировочные расходы не входит т.к такие услуги не относятся к обязательным сборам в аэропортах.
Поэтому 2 варианта - компенсировать за счет чистой прибыли по решению руководителя. Плюс включаем в доход и облагаем НДФЛ.
Или не компенсировать т.к на такие расходы в т.ч сотрудник получает суточные.

[Ирина127272]

Сообщение от Maria Demasheva

Ожидание в бизнес-зале в командировочные расходы не входит т.к такие услуги не относятся к обязательным сборам в аэропортах.
Поэтому 2 варианта - компенсировать за счет чистой прибыли по решению руководителя. Плюс включаем в доход и облагаем НДФЛ.
Или не компенсировать т.к на такие расходы в т.ч сотрудник получает суточные.

У нас есть установленный список расходов, подлежащих компенсации командировочным работникам, есть пунктик "иные виды расходов" по согласованию с руководством. Решили сделать приказ. Может кто подскажет как правильно написать приказ с обоснованием. Спасибо

[Entry]

Если хотите включить в расходы по прибыли и избежать НДФЛ, взносов...
То, возможно так:
Компенсировать расходы на ожидание в бизнес-зале, оборудованном дополнительными средствами связи, в аэропорту для ФИО, должность, как расходы сотрудников на проезд до места назначения.
Сослаться на свое Положение о командировках и иные расходы.

Подразумевается, что сотрудник там еще какую-то работу провел через интеренет, например, письма рабочие писал, какую-то информацию для командировки собирал итд т.е расходы связаны с производственной деятельностью Компании. Тогда, в составе прочих расходов можно учесть. Главное, чтобы указанные расходы были документально подтверждены и экономически обоснованны.

В любом случае надо учитывать, что такой подход спорный и надо его обязательно будет отстаивать.

[Ирина127272]

Сообщение от Maria Demasheva

Если хотите включить в расходы по прибыли и избежать НДФЛ, взносов...
То, возможно так:
Компенсировать расходы на ожидание в бизнес-зале, оборудованном дополнительными средствами связи, в аэропорту для ФИО, должность, как расходы сотрудников на проезд до места назначения.
Сослаться на свое Положение о командировках и иные расходы.

Подразумевается, что сотрудник там еще какую-то работу провел через интеренет, например, письма рабочие писал, какую-то информацию для командировки собирал итд т.е расходы связаны с производственной деятельностью Компании. Тогда, в составе прочих расходов можно учесть. Главное, чтобы указанные расходы были документально подтверждены и экономически обоснованны.

В любом случае надо учитывать, что такой подход спорный и надо его обязательно будет отстаивать.

Да, спасибо большое за подсказку. А НДФЛ облагать будем.