Реализация товара задним периодом

[LiGro]

Кирилл, а если у них убыток в том периоде, как быть??

[Кирилл]

Если убыток был, то он сейчас еще больше увеличится, насколько я понимаю...

Нужно ли в уточненке за год показывать еще больший убыток? не знаю, насколько это рационально.

Как вариант, поскольку это рекламщики, насколько я понял, отразить это как РБП.

Вполне вероятно, что предыдущий бухгалтер и думал так сделать, поэтому и не отразил в учете.

[LiGro]

Кирилл, они не рекламщики, а получили услуги в виде рекламы (не уточнил ТС нормируемые или нет) , так вот нас обязывают признать эти расходы ( если был убыток) в том же периоде, когда был получен убыток ( так как нам его надо переносить на следующие налоговые периоды и показать это надо в декларации по налогу на прибыль ) чтоб потом их принимать в текущем периоде, вот если б была прибыль тогда да, мы учли бы эти расходы в текущем периоде, как советует НК РФ

[Кирилл]

LiGro, Романовская пишет о том, что:

Сообщение от Романовская

Поставщики оказывали рекламные услуги.

У Романовской висела дебиторка по 60 по этим рекламщикам.

Расходы на рекламу можно вполне себе представить как РБП.

[LiGro]

Кирилл, а почему я рекламу должна отнести к РБП, по НК я имею полное право списать в отчетном периоде, может у них вообще разовая рекламная акция! Суть не в этом а в том что если есть убыток в прошлом периоде, то и расходы надо отнести туда же, и подать уточненку!!!

[Кирилл]

Сообщение от LiGro

Кирилл, а почему я рекламу должна отнести к РБП, по НК я имею полное право списать в отчетном периоде, может у них вообще разовая рекламная акция! Суть не в этом а в том что если есть убыток в прошлом периоде, то и расходы надо отнести туда же, и подать уточненку!!!

Списать имеете право, но и на РБП отнести вам никто не мешает. А вопрос Романовской заключается, насколько я понимаю, что она не хочет подавать уточненку, а отразить в текущем периоде. За счет того, что у нее РБП - на этом основании можно в текущем периоде отразить.

[LiGro]

Кирилл, у меня есть рекламные услуги , мне каждый месяц присылают акты, хоть я и оплату произвела за год! У меня числятся на 76 счете! У Романовской (не известно может у нее договор на год, как у меня) я списываю ежемесячно! И в договоре с поставщиком указано что акты ежемесячно! Но опять Вы уходите от темы! Уточненку подать обязана, даже если это РБП! Мы не говорим именно о Романовской (неизвестно что у нее там, она ушла) ,я вам говорю что ЕСЛИ БЫЛ УБЫТОК В ТОМ ПЕРИОДЕ ( В ПРОШЛОМ, ГДЕ НЕ УЧЛИСЬ ЭТИ СУММЫ) ТО НАДО ПОДАВАТЬ УТОЧНЕНКУ даже если это РБП! Вот я о чем!! Не знаю как вы поймете мое понимание этого вопроса!

[Кирилл]

А откуда вы знаете условия договора Романовской?

Допустим, висела дебиторка Дт60 Кт51, работы считаются выполненными по дате подписания акта, акты подписаны в 2013 году. Чего не так?

Уточненку надо подавать, если была ошибка. А прежде всего вопрос - "была ли ошибка"? (с).