Материалы

[Вера89]

Здравствуйте. Возможно кто то сталкивался с данной проблемой и мог бы помочь советом: ООО на УСН (Д-Р), выполняет СМР, бывают большие объемы. На складе числится остаток, по факту его нет. Остаток складывается из-за несвоевременно списания материалов при выполнении работ (очень много "мелочевок", номенклатура огромная), т.е. все ушло в работы по факту, но не списано, документы не предоставлены на списание. Как поступить?
1. Сделать приказ на инвентаризацию, провести инвентаризацию и списать материалы? Списывать на 94 счет как недостача и отсутствие виновных лиц, с него на 91? Либо на 20 счет, а потом на 90? Повлияет ли это на УСН, не заставят ли снять с расходов материалы ,посчитав что организация потратила их "на сторону"?
2. Списать материалы на 20 счет, потом на 90? приложить пояснение, что несвоевременно списывались материалы, и попробовать указать договора...
3. Попробовать поднять КС-2 по договорам (их очень много), списывать все остатки по договорам с "опозданием", но с разбивкой по договорам.
Все осложняется тем, что остатки тянутся с давних времен, очень сильно трудоемко получится.
Беспокоят еще вопросы от проверяющих, если вдруг будет проверка.