Корректировка задолженности согласно акту сверки - проводки

[Warlock]

Добрый день, коллеги! Нужна ваша помощь.
Столкнулась с подобным впервые (придя на новую работу и начав в первую очередь сверку с контрагентами).
Ситуация следующая:
В результате сверки был выявлен не учтённый долг. А именно, в 2012г. был проведён взаимозачёт м/д тремя организациями, в результате которого должно было произойти следующее: "ООО №1 погашало свои обязательства перед ООО №2 по беспроцентному займу,а ООО №2 долг за материалы перед ООО №3, а ООО №3 переводит долг на ООО №1 в сумме 214тыс.". Проводки, естественно, отражены не были, ни получение займа от др.орг-ции, ни перевод долга с ООО №2 на ООО №3.
Воссоздать их сейчас не представляется возможным, т.к. ООО №2 уже не существует.
Я сделала следующее=> Дт 91/02 - Кт 60/01 - 214 тыс. В результате чего сверку стало возможным подписать.
НО, я ооочень сомневаюсь в содеянном. Теперь ведь уменьшается прибыль аж на 214тыс.(Дт 91/02) как бы чего со стороны проверяющих...?! Или же отразить как "не облагаемые"?? Или есть иные варианты решения проблемы?
Если я Вас ещё не совсем запутала, прошу помочь! Кто-нибудь может быть сталкивался с подобным и как говорится, собаку съел на этом.
Заранее благодарю.