Форум: Переходящая сделка с УСН на НДС Форум Главбух

Сергей Поздняков · 11.12.2015, 12:22

Коллеги, добрый день!
Мы начинающие предприниматели и сразу столкнулись с одной очень важной сложностью.
У нас сейчас ООО на упрощенке 6%. В этом месяце будем подавать заявление на переход на НДС со следующего года - это нам нужно для основной деятельности. Но возникла такая ситуация, что одну сделку нужно провести в этом году. Но сложность заключается в следующем:
У нас есть заказчик (работает с НДС), он платит нам 100% предоплаты. Есть поставщик товара (он тоже с НДС), мы ему тут же отправляем также 100% предоплаты. Но отгрузка товара (поставка нам и от нас к нашему заказчику) будет только через 2 месяца, в феврале 2016 года - это время, когда мы уже будем на Общей системе.

Как нам правильно поступить по налогам?

Мы видим ситуацию следующим образом - мы выставляем счет нашему заказчику без НДС. С поступившей суммы платим налог 6% в этом году (за этот год). В следующем году мы получаем товар от нашего поставщика с накладной и счет-фактурой, но не имеем право применять этот НДС к возмещению. А заказчику мы отгружаем товар по акту приема-передачи. То есть НЕ выставляем счет-фактуру.

Вопрос - не возникнет ли у налоговой к нам вопросов в данном случае?

Буду очень рад услышать разные мнения, особенно от тех, кто сталкивался с подобной ситуацией. Очень хочется поступить правильно - нам хватает нашего дохода в любом случае, при разных вариантах. Но очень хотелось бы избежать и двойного обложения, и неприятностей со стороны налоговой. Хочется поступить правильно.

Как вариант мы можем выставить счет сейчас с НДС. Но при этом с поступившей суммы от заказчика мы заплатим и НДС и 6%. Но будем ли мы в таком случае иметь возможность к возмещению НДС в первом квартале 2016 года по сумме от нашего поставщика? Отгрузку мы получим в период, когда мы будем уже НДС-ники, но при этом денег то мы оплатили тогда, когда были упрощенщики.

В общем, у нас делемма.

Очень жду Ваших комментариев.

11.12.2015, 12:22	#1
Сергей Поздняков статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 11.12.2015 Сообщений: 2 Спасибо: 0	Переходящая сделка с УСН на НДС Коллеги, добрый день! Мы начинающие предприниматели и сразу столкнулись с одной очень важной сложностью. У нас сейчас ООО на упрощенке 6%. В этом месяце будем подавать заявление на переход на НДС со следующего года - это нам нужно для основной деятельности. Но возникла такая ситуация, что одну сделку нужно провести в этом году. Но сложность заключается в следующем: У нас есть заказчик (работает с НДС), он платит нам 100% предоплаты. Есть поставщик товара (он тоже с НДС), мы ему тут же отправляем также 100% предоплаты. Но отгрузка товара (поставка нам и от нас к нашему заказчику) будет только через 2 месяца, в феврале 2016 года - это время, когда мы уже будем на Общей системе. Как нам правильно поступить по налогам? Мы видим ситуацию следующим образом - мы выставляем счет нашему заказчику без НДС. С поступившей суммы платим налог 6% в этом году (за этот год). В следующем году мы получаем товар от нашего поставщика с накладной и счет-фактурой, но не имеем право применять этот НДС к возмещению. А заказчику мы отгружаем товар по акту приема-передачи. То есть НЕ выставляем счет-фактуру. Вопрос - не возникнет ли у налоговой к нам вопросов в данном случае? Буду очень рад услышать разные мнения, особенно от тех, кто сталкивался с подобной ситуацией. Очень хочется поступить правильно - нам хватает нашего дохода в любом случае, при разных вариантах. Но очень хотелось бы избежать и двойного обложения, и неприятностей со стороны налоговой. Хочется поступить правильно. Как вариант мы можем выставить счет сейчас с НДС. Но при этом с поступившей суммы от заказчика мы заплатим и НДС и 6%. Но будем ли мы в таком случае иметь возможность к возмещению НДС в первом квартале 2016 года по сумме от нашего поставщика? Отгрузку мы получим в период, когда мы будем уже НДС-ники, но при этом денег то мы оплатили тогда, когда были упрощенщики. В общем, у нас делемма. Очень жду Ваших комментариев.