Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#21 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]()
Имеется договор беспроцентного займа с лимитом задолженность в размере 100 000. от 26.06.2007. Заключен НА 1 ГОД!Был первый приход от учредителя, с которым и заключен этот договор, 26.06.2007 г. Соответственно ПКО Дт 50 Кт 66.3 (Дт 51 Кт 50)
Был первый возврат от ООО учредителю соответственно РКО Дт 66.3 Кт 50 (Дт 50 Кт 51) Но т.к. договор с ЛИМИТОМ ЗАДОЛЖЕННОСТИ, то ООО еще раз взяла займ у учредителя. Был второй приход от учредителя 01.04. 2008 г. (т.е. в период попали). Соответственно ПКО Дт 50 Кт 66.3 (Дт 51 Кт 50) Был второй возврат от ООО учредителю. И здесь уже вылетаем за временной критерий (1 год), т.к. возврат был аж 15.07.2008 г. Соответственно, что??? Допсоглашение о пролонгации на 1 месяц, и что??? Уже бухсправка Дт 66.3 Кт 67. Был краткосрочный, а стал долгосрочный займ. Хорошо, сделала на дату допсоглашения бухсправку 26.06.2008 г. Дт 66.3 Кт 67. Счет 66 соответственно закрыт. Счет 67 закрывем, а как ??? РКО которое имело проводку Дт 66.3 Кт 50 (Дт 50 Кт 51) переделывем на проводку Дт 67.3 Кт 50 (Дт 50 Кт 51). Счет 67 закрыт. В итоге сделала : допсоглашение задним числом, переделала РКО (вместо 66.3 сделала 67.3), сформировала бухсправку, Бухбаланс сдал за 2008 год. |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
НДФЛ. Нерезидент стал резидентом. | Танюшка симпампушка | Зарплата и кадры | 16 | 21.09.2008 22:13 |
Как составит приказ ген дир стал коммерческим | mari661 | Зарплата и кадры | 0 | 14.04.2008 17:15 |
Возврат НДФЛ нерезиденту, который стал резидентом | Nikaa | Зарплата и кадры | 1 | 25.03.2008 19:03 |
Было два, стал один. | merelin | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 3 | 06.02.2008 09:34 |
Как оформляется пакет документов (счет, счет-фактура и накладные) для Эстонии? | малинка | Обмен документами, полезные ссылки | 0 | 23.08.2007 11:08 |