Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
19.03.2014, 12:26
|
#1 |
|
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.03.2014
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Отложенные налоговые обязательства
Добрый день. Помогите правильно сделать проводки. Возникла разница м/ду начисленным и факт.полученным доходом.
Делаю сл.проводки: д60,1-К91,1 начисл. арендн. плата=25500 Д91,9-К 99 закрытие месяца=2125 (мес. платеж) Д99-К68.11 начисл. налог=747 Д91,1-91,9 реформация баланса Д99-К 84,1 прибыль к распределению24753, а фактически нам поступили деньги в сумме 24875 и в книге доходов и расходов эта сумма. Т.К. в январе пришли деньги за декабрь 2012г. а там была другая сумма аренды. а за декабрь 2013г. пришли уже в 2014г. Т.е прибыль к распред. д.б. 24128. Спасибо |
|
|
|
|
Похожие темы
|
||||
| Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
| Задачи по бухгалтерскому учету | Никор | Обучение | 386 | 02.06.2016 11:01 |
| УСН и отложенные налоговые обязательства | Dasha_K | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 0 | 28.03.2012 14:45 |
| Постоянные налоговые обязательства | Aleksa26 | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 0 | 14.03.2012 12:13 |
| Постоянные налоговые обязательства куда деть в деклар. по прибыли? | megi | Налог на прибыль | 0 | 07.07.2011 08:11 |
| Налоговые обязательства не подлежащие к взысканию... что с ними делаем? | vsv-boss | Общая система налогообложения (ОСНО) | 84 | 01.04.2010 10:18 |
Древовидный вид