Формулы для расчета декларации по прибыли.

[Helga17]

У нас превышение 10 млн. по итогу 2012. То есть авансовые стали уплачивать в 1 квартале только. 65 налог за 1 кв. и 65 авансы на 2 квартал. 1 кв. 180=65; 290=65. полугодие 180=290=0.

[LiGro]

Helga17, вот здесь я выкладывала формулу расчетов, чтоб вам было понятней поставьте свои данные в таблицу, и увидите сколько вы начислили и сравните сколько вы уплатили!
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=43780&page=14

[Helga17]

Спасибо огромнейшее!!!!

[Наталья Громова]

Добрый день. Первый раз столкнулась с ежемесячными авансовыми платежами...Причем, я прозевала тот момент, что после второго квартала средняя выручка оказалась более 10 млн. рублей..
И, соотвественно, сдала декларация за полугодие не заполнив 290 строку. Налог тоже заплатила до 28 июля - сразу весь...
Пришло сообщение о камеральной, просят корректировочную декларацию..А я не могу никак разобраться.. Помогите, пожалуйста, кто может..

1. Декларация за 1 квартал.
База (строка 120) : 2 500 000 рублей.
Налог (строка 180): 500 000 рублей.
Сумма к доплате(строка 270): 500000 рублей.
Ежемесячные платежи (строка 290): не заполняю (выручка меньше 10 млн).
Уплатила в бюджет 500000 рублей
2. Декларация за полугодие:
База (строка 120) : 18 000 000 рублей.
Налог (строка 180): 3 600 000 рублей.
Сумма начисленных авансовых платежей (строка 210):500 000 рублей
Сумма к доплате(строка 270): 3 100 000 рублей (360000-500000).
На этом я и закончила. И уплатила в бюджет 3 100 000 рублей.

Как мне теперь сделать корректировку?
Ежемесячные платежи (строка 290): получается 3 100 000 рублей мне надо разделить на 3= 1 033 333 рубля будет?
А как платить?

Заранее спасибо за ответ..

[Наталья Громова]

Строка 290 (за полгода)= строка 180 (полгода) - 180 (1 кв). Т.е. равняется сумме строк:270+271... А строки 270+271 нужно заполнять?
И я заполняю раздел 1.2 ? А раздел 1.1 нужно заполнять?
И как платить? Если я уже заплатила всю сумму? А декларацию как сдавать? Тоже каждый месяц? А налоговую еще как-то надо уведомлять, что мы теперь налог на прибыль каждый месяц платим?

[Вес`на]

Сообщение от Наталья Громова

Строка 290 (за полгода)= строка 180 (полгода) - 180 (1 кв). Т.е. равняется сумме строк:270+271... А строки 270+271 нужно заполнять?

как заполнить можно посмотреть здесь
Вложение 18035

Сообщение от Наталья Громова

И я заполняю раздел 1.2 ? А раздел 1.1 нужно заполнять?

да, декларация на 9 стр.

Сообщение от Наталья Громова

И как платить? Если я уже заплатила всю сумму?

см.лист 02 (продолжение)

Сообщение от Наталья Громова

А декларацию как сдавать? Тоже каждый месяц?

нет, раз в квартал

Сообщение от Наталья Громова

А налоговую еще как-то надо уведомлять, что мы теперь налог на прибыль каждый месяц платим?

не нужно

[Наталья Громова]

Спасибо.

Две неясности:
1. строки 270 и 271 нужно заполнять?
2. Я уже заплатила всю сумму 3 100 000 рублей ( за полгода)..мне теперь не надо каждый месяц (июль, август, сентябрь,) платить?

[Вес`на]

здесь подробно расписан порядок
Вложение 18036
платить ежемесячные авансы по 1/3 вам нужно будет начиная с октября. Если конечно не ошибаюсь.

[ПЛЮШЕЧКА]

Подскажите пожалуйста. В июне перечислила авансовый платеж.по прибыли за апрель 11913 руб. Гни ее не получила,т.к. я не правильно указала ОКАТО.Я в гни отправила письмо и уточнила ОКАТО. В июне гни по Постановлению снимают с расчетного счета эту сумму. Получается ,что я аванс заплатила два раза. Я должна эти две сумму поставить в Дт 68.4.1 Кт 51.и как это отразить в декларации по налогу на прибыль за 9 мес.
Спасибо,если кто мне это разжует!!!

[LiGro]

ПЛЮШЕЧКА, вы платите квартальный или авансовый, т.е май июнь платежи прошли как положено?

[ПЛЮШЕЧКА]

Ура,Вы отозвались!Мы платим авансовые платежи. Да, май,июнь прошли как положено!!!

[LiGro]

ПЛЮШЕЧКА, у вас будет просто переплата по авансовым платежам,

Сообщение от ПЛЮШЕЧКА

Я должна эти две сумму поставить в Дт 68.4.1 Кт 51.

вот так правильно, у вас и так переплата по налогу так как вы платите авансовые платежи. Эту сумму переплаты ( ту что сняла налоговая) в декларации за 9 месяцев не указываете, вы указали эти суммы ( авансовых платежей в декларации за полугодие) вот эти суммы и будут у вас фигурировать в декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев.

[ПЛЮШЕЧКА]

Т.е. эту сумму я должна была указать в декл за полгода в стр. 210? Что-то я накрутила!!!!

[LiGro]

ПЛЮШЕЧКА, вы когда сдавали декларацию за полугодие то в стр 300 и 310 (лист 02) указывали эти суммы и еще разбивка была где вы указывали суммы ежемесячно перечислять надо было это раздел 1 (1,2) для организаций , уплачивающих ежемесячные авансовые платежи.

[ПЛЮШЕЧКА]

Нет,не указывала. В стр.290-310 у меня попала сумма сложившаяся из стр. 180 за полуг.минус стр.180 за 1 кв.
Помогите мне разобраться начиная с 1 квартала.

[LiGro]

ПЛЮШЕЧКА, давайте данные из первой декларации за 1 кв 14 года ( и еще если у вас авансовые платежи значит выручка зашкаливает за кв 10 млн.) так.

[ПЛЮШЕЧКА]

За 1 кв-доходы 20290187
Расходы 20082032
ВНЕР РАСХ 9607
Приб 198548
Налоговая база 198548 (стр.120)
стр.180 -39710
В 1 квартале аванс платежи не платила,
Сумма налога к доплате 39710 (стр.270-271)
Сумма ежем ав. платежей- (стр.290-310) 39710.
Все понятно?
39710 -заплатила налог за 1 кв.

[ПЛЮШЕЧКА]

Если можно ,распишите все построчно!!!!

[LiGro]

Ну так правильно вы заполнили все строки т.е у вас платеж в апреле 39710 + апрель май и июнь по 1324 и 11913, вы эти платежи должны были указать в разделе 1,2(1) и платить по срокам

[LiGro]

Убегаю домой, завтра продолжим с полугодием.