ПСН

[Вес`на]

Сообщение от Скай

сумму начисленного налога я же могу уменьшить на сумму страховых взносов?

конечно.

[Lisa-Mari]

Помогите разобраться, пожалуйста. ПСН в одном регионе, но в разных городах, то есть 2 патента. В прошлом году посылала заявления о патенте в обе налоговые, условно №1 и №2. Прислали патент обе эти налоговые, в обе платили налог, в обе платили НДФЛ и 6-НДФЛ сдавали тоже в обе.
В этом году (на 2021 год) подала так же два заявления о патенте в эти 2 налоговые, но прислала оба патента налоговая №1. Так же как и в прошлом году я платила НДФЛ в обе налоговые, но когда пришло время сдавать 6-НДФЛ, налоговая №2 не принимает отчет, пишет, что не найден налогоплательщик. Я начинаю скрепеть мозгами, ааааа, оба патента выдала налоговая №1, значит и оба 6-НДФЛ надо сдать в налоговую №1. Пуляю в нее второй 6-НДФЛ с ОКТМО куда я платила НДФЛ, налоговая его принимает. Тут я чудом дозваниваюсь в налоговую №2 и мне говорят, что у них там проблемы какие-то с этим отчетом, что-то с приемом, всем летят отказы, но вы должны сдавать нам. Я мчусь на почту, отправлю бумажкой.
И вот думаю, получается, у меня сданы 2 отчета 6-НДФЛ с одинаковыми данными, с одинаковыми ОКТМО, только налоговые разные. Один нужно обнулить корректировкой. А какой? Я не могу понять. Дозвониться в обе налоговые не могу уже 2 дня, в тот раз видать я чудом дозвонилась.
Все таки в какую налоговую надо подавать 6-НДФЛ?

[Вес`на]

Сообщение от Lisa-Mari

ПСН в одном регионе, но в разных городах, то есть 2 патента

Сообщение от Lisa-Mari

В этом году (на 2021 год) подала так же два заявления о патенте в эти 2 налоговые, но прислала оба патента налоговая №1.

очень интересно. Как налоговая другого города могла выдать вам патент?

[Lisa-Mari]

Сообщение от Вес`на

очень интересно. Как налоговая другого города могла выдать вам патент?

Вот откуда я знаю? Но регион один. Сама офигела от такого поворота событий. Патент ладно, что с НДФЛ?

[Вес`на]

Сообщение от Lisa-Mari

Патент ладно, что с НДФЛ?

не ладно. В патенте налоговая какая указана? Куда патент оплачивается?

[Вес`на]

Гду на учете по ПСН стоите, туда и НДФЛ платите, туда и отчитываетесь

[Lisa-Mari]

Сообщение от Вес`на

не ладно. В патенте налоговая какая указана? Куда патент оплачивается?

В патенте указана налоговая №1, хотя я подавала заявление 100% в налоговую №2. В квитанция на оплату патента получатель - налоговая №1, ОКТМО по адресу относящему к налоговой №2

[Lisa-Mari]

Сообщение от Вес`на

Гду на учете по ПСН стоите, туда и НДФЛ платите, туда и отчитываетесь

Но место осуществления деятельности - другой город ведь, хоть и в этом регионе.

[Lisa-Mari]

Опять я сюда((((( Теперь у меня вопрос про численность. У ИП несколько патентов на разные регионы. На данный момент всего у него 10 человек работает. Лимит по патенту 15 человек. И тут я плаваю... Что бы было не больше 15 человек за месяц? По каждому патенту или всем вместе? Или как это считается? (кстати, сам ИП в эти 15 входит или нет?)

[Среда]

Сообщение от Lisa-Mari

кстати, сам ИП в эти 15 входит или нет?

нет

Сообщение от Lisa-Mari

По каждому патенту или всем вместе?

все вместе

НК 346,43 п.5
При этом средняя численность наемных работников, определяемая в порядке, устанавливаемом федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области статистики, не должна превышать за налоговый период 15 человек по всем видам предпринимательской деятельности, осуществляемым индивидуальным предпринимателем, в отношении которых применяется патентная система налогообложения.

[Lisa-Mari]

Сообщение от Среда

все вместе

Я правильно понимаю, что это за каждый месяц? То есть если у нас несколько патентов на 12 месяцев каждый - то в каждом месяцев в общей сложности не должно быть больше 15 человек?

[Среда]

Сообщение от Среда

НК 346,43 п.5
При этом средняя численность наемных работников, определяемая в порядке, устанавливаемом федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области статистики, не должна превышать за налоговый период 15 человек по всем видам предпринимательской деятельности, осуществляемым индивидуальным предпринимателем, в отношении которых применяется патентная система налогообложения.

Статья 346.49. Налоговый период

1. Налоговым периодом признается календарный год, если иное не установлено пунктами 1.1, 2 и 3 настоящей статьи.
(в ред. Федерального закона от 23.11.2020 N 373-ФЗ)
1.1. В 2021 году налоговым периодом признается календарный месяц, если иное не предусмотрено пунктом 2 настоящей статьи.
(п. 1.1 введен Федеральным законом от 23.11.2020 N 373-ФЗ)

Выходит, что да, в этом году - месяц

[Lisa-Mari]

Сообщение от Среда

Статья 346.49. Налоговый период

Выходит, что да, в этом году - месяц

Понятно. Спасибо. Собственно так и думала, но были сомнения - решила посоветоваться.

[Lisa-Mari]

Решила пораньше подать уведомления об уменьшении патента по всем патентам, раз уж науплачивали кучу взносов за работников. Гляжу - новая форма уведомления и начала тупить, нужен коллективный разум.
В марте я уже подавала уведомления, и указывала в них только первую часть суммы патента и ее уменьшала на 50% (работники есть). А как заполнить сейчас? Позвонила в налоговую, там сказали - нам по фиг - пишите хоть всю сумму, хоть вторую часть - разницы никакой. Ну а как никакой? Не хоцца попасть впросак.
Первое уведомление заполняла так (патент за весь год 15000):
стр 030 5000 (по сроку уплаты 31.03.21)
стр 110 5000
стр 120 2500

Как же правильно заполнить уведомление теперь?
Вот это я заполнила исходя из остатка по патенту - сумма к уплате до 31.12.:


А вот это - полностью патент, но почему-то вылезает в последней строке автоматически минус:


Кстати, в строке 110 надо ставить всю сумму перечисленных взносов или достаточно той суммы, на которую патент уменьшаем?

[Среда]

Я бы ставила в первом случае только первую сумму к уплате и уменьшала бы её на 50%
А потом ставила бы только вторую сумму к уплате и уменьшала её на 50%

Если у вас сумма уплаченных взносов больше, чем 50% от патента к уплате, то надо ставить именно 50% (а не всю сумму взносов)

[Среда]

Сообщение от Lisa-Mari

А вот это - полностью патент, но почему-то вылезает в последней строке автоматически минус:

а что за ерунда то?
Что за 2500 ранее уплаченных?
Какова у Вас стоимость патента за весь год и как она разбита на два платежа?
Сколько взносов уплачено?

[Среда]

Если все взносы патент перекрывают, то примерно так:
Допустим
Первая сумма патента по сроку уплаты 10000.
Уменьшаем патент на 5000. Платим 5000.

Вторая сумма патента к уплате 20000
Уменьшаем на 10000 и платим 10000.
или можно во втором заявлении указать всю годовую сумму патента 30000
Уменьшить его на 15000р. и учтено ранее 5000
Останется та же десятка к уплате.

Как-то так.

[Lisa-Mari]

Сообщение от Среда

а что за ерунда то?
Что за 2500 ранее уплаченных?
Какова у Вас стоимость патента за весь год и как она разбита на два платежа?
Сколько взносов уплачено?

Взносов уплачено больше, чем сам патент. 2500 - это сумма, которую я указала в первом уведомлении.
Вариант, где фигурируют цифры 10000 5000 5000 - верный?

[Lisa-Mari]

Возможно тупой вопрос, но... Если сумма патента по году, к примеру, 15000, есть работники, то есть можем уменьшить наполовину, а взносов уплачено по факту 7500, то на эти 7500 и уменьшаю ведь? Не должно же быть взносов уплачено 15000 для того чтобы патент на 50% уменьшить? Глупость какая-то, но решила спросить)))

[Среда]

Сообщение от Lisa-Mari

Взносов уплачено больше, чем сам патент. 2500 - это сумма, которую я указала в первом уведомлении.

Но Вы же там указали 5000 ?? На картинке выше...
что-то я не догоняю

Сообщение от Lisa-Mari

Возможно тупой вопрос

определённо