Ошибки прошлых лет

[Главан]

Б_С_К, не совсем так. Исправления в бух. учет вносятся в периоде выявления ошибки, т.е. в текущем.
В БУ похоже у вас ничего не изменится - кроме налога на прибыль, вот его и доначислите.
Lelyama,
А уточненку вы сами сдали или они вас попросили? Вообще-то, если ошибка выявлена в ходе проверки, то уточненка не подается, и все доначисления налоговая сделает по результатам акта проверки. Если вы все же ее подали, то проследите, чтобы они не отразили это доначисление дважды.

[Lelyama]

Спасибо!
Главан, была комиссия по поводу сложившегося убытка и в протоколе написано "организация представит уточненную декларацию".

[Lelyama]

А как доначислить налог на прибыль в БУ - ведь там убыток.... Возникла разница между БУ и НУ - а что с ней делать? Мы малое предприятие и не применяем ПБУ18/02.... Если бы применяли, то там понятно, что возникает пост. разница, соответственно ПНО и текущий налог на прибыль увеличивается на ПНО, тогда все сходится... а без ПБУ18/02 я не понимаю как это сделать....Пожалуйста, подскажите