Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.06.2009
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
![]()
Уважаемые коллеги!
Может кто сталкивался в своей практике, только начала работать. Есть нулевая фирма, зарегистрированная в начале этого года, у нее есть договор субаренды, деятельность по настоящее время не велась, нулевая отчетность сдавалась, только вот в учете расходы по аренде не отражались до сего дня. Естественно в договоре прописаны суммы ежемесячных арендных платежей. С арендодателем в принципе договориться можно. Вопрос: т.к. расходы не отражены, может быть сделать с арендодателем соглашение о временном безвозмездном использовании юр адреса?? Но боюсь, что тогда налоговики могут увидеть в этом налоговую выгоду. Либо как-то можно отразить расходы за январь-июль в августе, если можно, то как?? Всем спасибо!!! |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 28.07.2009
Адрес: Тула
Сообщений: 526
Спасибо: 1
|
![]()
А за 1 и 2 кв., вы подавали 0 декларации по всем налога?????.
__________________
1С Бухгалтерия 7.7 - ОСНО |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
бухгалтер
Регистрация: 27.09.2008
Сообщений: 207
Спасибо: 0
|
![]()
Естественно в договоре прописаны суммы ежемесячных арендных платежей. С арендодателем в принципе договориться можно. Вопрос: т.к. расходы не отражены, может быть сделать с арендодателем соглашение о временном безвозмездном использовании юр адреса??
Если в дог-ре прописано,что "площадь ..м2 "которую вы арендуете по данному адресу , зачем (адрес) брать в безвозмездное использование ?? Или переделайте дату договора, так как вам надо, чтоб отразить расходы . |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
....не новичок
Регистрация: 10.08.2009
Сообщений: 61
Спасибо: 0
|
![]()
Наталья, я думаю без уточненок не обойтись. Здесь важно не то, что Вы не отражали расходы по договору. Важно то что арендодатель отразил у Себя доходы заплатил с них НДС и Налога на прибыль. Наверное на такие сговоры арендодатель не пойдет....Хотя...все может быть. я Бы на вашем месте подал уточненки за 1 и 2 кварталы, сделал бы убыток и по 283 НК РФ перенес бы его на будущее.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 28.07.2009
Адрес: Тула
Сообщений: 526
Спасибо: 1
|
![]() Цитата:
Я считаю нужно все расходы по аренде взять в августе(если есть реализация).И уже в 3 кв. заплатить все налоги. У нас была такая ситуация. 1 кв был нулевым по реализации, а расходы были. Я позвонила в налоговую уточнила у них, как лучше сделать.Они предложили по прибыли и ндс сдать нулевые дек., а все расходы перенести на 2 кв. Я так и сделала.
__________________
1С Бухгалтерия 7.7 - ОСНО |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
....не новичок
Регистрация: 10.08.2009
Сообщений: 61
Спасибо: 0
|
![]()
Евгения, нельзя вот так взять и расходы принять в августе. все документы составлены за предшествующие отчетные периоды. Уточненки сдать налоговая даст, так как организация новая. Для новых организаций 283 как спасение. Расходы августовские загнут сразу. Зачем рисковать? При сдаче уточненок они ничего не потеряют. А Вам с налоговой очень повезло
![]() ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
Отнесите все расходы на 97 сч. и начинайте списывать его тогда когда началась реализация и в налоговой отчетности ни чего не изменится.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#10 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
Во первых. они уже сдавали нулевые декларации..
Во вторых. вы хоть раз приперались с налоговой по поводу убыточных деклараций во вновь образовавшейся фирме? Именно это вам и скажут. Хотя сдать убыточные и посудится с налоговой тоже можно.... |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]() Цитата:
![]() Зачем? Чтобы получить из налоговой "письмо счастья" - вызов на убыточную комиссию? :smile: Ходить потом туда, объяснения писать? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
....не новичок
Регистрация: 10.08.2009
Сообщений: 61
Спасибо: 0
|
![]()
Отвечу не скромно, я по поводу таких вопросов был в налоговой всегда и удавалось отстаивать позицию не без жалоб конечно в управление, но все же. По поводу нулевых деклараций (что у них сейчас).... я всего лишь предложил подать уточненки выстроить бух и налоговый учет грамотно - по законодательству. Совершенно не хотел ни с кем спорить.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
Гадаю на прибыль по НК РФ
Регистрация: 10.08.2009
Адрес: sls6302@bk.ru
Сообщений: 999
Спасибо: 6
|
![]()
Сдавали "нулевки" по налогам, а что с бух. отчетностью в Ф.2 убыток показывали?
__________________
Отсутствие в действиях налогоплательщика нарушений закона не означает одновременно и его добросовестность. ФАС ДО от 26.03 2003 N Ф03-А73/03-2/204 |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.06.2009
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
![]()
Я бы лучше переделала договор текущей датой (с арендодателем договориться можно
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
Гадаю на прибыль по НК РФ
Регистрация: 10.08.2009
Адрес: sls6302@bk.ru
Сообщений: 999
Спасибо: 6
|
![]()
Датой осуществления внереализационных и прочих расходов признается, если иное не установлено статьями 261, 262, 266 и 267 настоящего Кодекса:
дата расчетов в соответствии с условиями заключенных договоров или дата предъявления налогоплательщику документов, служащих основанием для произведения расчетов, либо последнее число отчетного (налогового) периода - для расходов: ...в виде арендных (лизинговых) платежей за арендуемое (принятое в лизинг) имущество; Если с Арендатром нормальные отношения пропишите в Договоре что расчетным периодом по Договору аренды является год, при этом расчетные документы он должен вам выставить только в конце года ( это очень важно). Но это только втом случае если он не учитвал в состве прибыли доходов от сдачи имущества в аренду!
__________________
Отсутствие в действиях налогоплательщика нарушений закона не означает одновременно и его добросовестность. ФАС ДО от 26.03 2003 N Ф03-А73/03-2/204 |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Аренда в 1С 8,0 | Mauha | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 2 | 24.02.2009 09:24 |
Аренда и НДС | Vfhrby | Общая система налогообложения (ОСНО) | 8 | 30.01.2009 07:36 |
аренда | маским | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 24.04.2007 17:48 |
Аренда | Неизвестный | Общая система налогообложения (ОСНО) | 15 | 06.04.2007 22:12 |
Аренда ОС | BigBuh | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 31.03.2007 09:17 |