Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.10.2007
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
![]()
У меня вот такая ситуация в первый раз. Я думала, что лего с ней справлюсь, но видно опыта мне не хватает.
После сдачи отчетности за 2кв. поставщик предоставил документы. Сечас я сделала уточненку прибыли и ндс за тот период. Туда у меня вошли эти расходы, и т.к. была прибыль она у меня соответственно уменьшилась и ндс тоже. Но ранее налоги были заплачены по старым расчетым (тобишь сейчас переплата). Вопрос: Как мне учесть это в бухгалтерском учете, ведь там ошибки исправляются на момент их обнаружения, т.е. эти расходы пойдут в отчетности за 9 мес. (наверное). Как отразить и в каком периоде все таки (вот здесь запуталась совсем), что у меня переплата по налогу на прибыль. Надеюсь на Ваш опыт и знания.:smile: |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.10.2007
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
![]()
А сторно надо делать только на излишне перечисленную сумму налога на прибыль или на полную сумму, а потом начислять правильную?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Модератор форума
|
![]()
можно сторно на излишне начисленную сумму, а можно и всю сумму сторнировать и начислить как правильно, результат будет одинаковым
Последний раз редактировалось Главан; 30.10.2007 в 17:14. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 29.06.2007
Адрес: Москва
Возраст: 39
Сообщений: 394
Спасибо: 0
|
![]()
Главан,
а не могли бы вы поподробнее разъяснить о сторно. У меня похожая ситуация переплата по НДС и прибыли. Для чего делается сторно и где оно отражается?
__________________
Кручу-верчу обмануть хочу ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Модератор форума
|
![]()
сторно в данном примере делается для корректировки излишне начисленного в прошлом периоде налога, для исправления ошибки. В случае с обычной переплатой налога никакого сторно не делается.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Главбух
|
![]()
Ситуация с документами возникает постоянно и почти у всех.
Многие поставщики предоставляют документы после 20 числа ( срока сдачи НДС ) . Ставьте штамп - получено такого то числа и вносите в текущий период.Ничего не исправляете прошлыми периодами -иначе вы будете постоянно делать уточненные. Единственное - по концу года если закрыт декабрь - затраты идут на 91 как убытки прошлых лет счет а не на 44 . |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 29.06.2007
Адрес: Москва
Возраст: 39
Сообщений: 394
Спасибо: 0
|
![]()
Nataly31,
а так можно?? ставить штамп?
__________________
Кручу-верчу обмануть хочу ![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.10.2007
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
![]()
Аха... я так и сделала (сторно). Иногда одна голова хорошо, а много лучше
![]() Вот баланс распечатала и бух.справку тоже, а на форме 2 зависла В том периоде был налог на прибыль (стр.150) , в этом убыток. Так вот у меня не идет убыток с 99сч. на сумму излишне отсторнированной суммы налога..... и че делать то ![]() И такой еще глупый вопросик, а сумма текущего налога на прибыль за тот период в стр.150 в этом периоде у меня остается? |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Главбух
|
![]()
Так советуют аудиторы - если счет фактура пришла позже закрытия периода - ставьте штампик с числом и включаете в текущий период издержки и ндс - все абсолютно в соответствии с законодательством.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Акт сверки и его период | Innoch | Расчеты | 27 | 15.11.2009 16:55 |
несданная отчетность за прошлый период | Натабух | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 29.10.2007 22:12 |
Период проверки | Марусенька | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 12.04.2007 05:55 |
Период для расчета компенсации | Ангел23 | Зарплата и кадры | 2 | 14.03.2007 14:38 |
НДС. Налоговый период и отчетность. | Alejo | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 27.12.2006 06:16 |