Подотчетные лица!

[Новичок-бухгалтер]

Девушки подскажите про подотчетных лиц!
Подотчетное лицо принес авансовый отчет с чеками. Вот чеки то без копии (говорит, что не выдавали копии), есть маленькое «но», в чеках указан наименование/тип товара (Пр: Диск офисный) и затем его цена и все остальные реквизиты как полагаются. Могу я принять такой чек в отчете.

[Innoch]

Сообщение от Новичок-бухгалтер

Вот чеки то без копии (говорит, что не выдавали копии)

А зачем вам копии чека?

Я думаю вы можете принять оригинальный чек к учету. Почему нет?

[Элен-УСН]

Сообщение от Новичок-бухгалтер

Девушки подскажите про подотчетных лиц!
Подотчетное лицо принес авансовый отчет с чеками. Вот чеки то без копии (говорит, что не выдавали копии), есть маленькое «но», в чеках указан наименование/тип товара (Пр: Диск офисный) и затем его цена и все остальные реквизиты как полагаются. Могу я принять такой чек в отчете.

Когда подотчетное лицо приносит документ, подтверждающий расход подотчетной суммы, то нужен оригинал. Делаете авансовый отчет и подшиваете эти чеки. Никакие копии не нужны. Если б в чеке не было указано наименование товара и не было бы приложено товарного чека, где поименован приобретенный товар, то тогда нельзя было бы принять такой чек. А так, исходя из описания чека в вашем вопросе, все в порядке. :smile:

[Новичок-бухгалтер]

Спасибо большое за ценный совет!!

[Новичок-бухгалтер]

спасибо большое за совет!!!

[Cr@zy]

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, какими проводками правильно отразить операцию.
Так получилось, что директор еще в декабре 2007 года оплатил транспортые услуги наличными деньгами, мне об этом не сказав. Теперь хочет, чтобы я составила авансовый отчет задним числом. Есть чек и счет-фактура на сумму 9500руб. НДС принять уже нельзя. Как правильно поступить?

[Элен-УСН]

Сообщение от Cr@zy

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, какими проводками правильно отразить операцию.
Так получилось, что директор еще в декабре 2007 года оплатил транспортые услуги наличными деньгами, мне об этом не сказав. Теперь хочет, чтобы я составила авансовый отчет задним числом. Есть чек и счет-фактура на сумму 9500руб. НДС принять уже нельзя. Как правильно поступить?

Д 71 К 50 - выданы денежные средства для оплаты транспортных услуг
Д 60 К 71 - оплата транспортных услуг

А какого числа он оплатил эти услуги? Может есть возможность перенести на этот год...

[Cr@zy]

Спасибо большое...он оплатил 26.12.2007. Я так понимаю что мне нужно будет в январе принять счет фактуру и отработать НДС на 91 сч.?

т.е. Кр. 60 Дт 44-затраты на услуги
Кр. 60 Дт 91-НДС

[Элен-УСН]

Сообщение от Cr@zy

Спасибо большое...он оплатил 26.12.2007. Я так понимаю что мне нужно будет в январе принять счет фактуру и отработать НДС на 91 сч.?

т.е. Кр. 60 Дт 44-затраты на услуги
Кр. 60 Дт 91-НДС

Посидела, подумала.... Надо еще у народа спросить... Ведь когда мы выдаем подотчетные средства, то сотрудник должен отчитаться не позднее 3 дней... так если ему выдать 26.12, то по сути ему можно отчитаться 29.12, но это предпраздничный день... Да и в чеке дата оплаты написана.... Как я понимаю, вы год уже закрыли и ничего менять и уточнять не хотите???

[Cr@zy]

Впринципе год я еще не закрыла, просто НДС не хочется перездавать... А так впринципе я могу сч.фактуру январем и нДС за счет 91 сделать?

[Новичок-бухгалтер]

Развет поотчетное лицо должен отчитаться в трех дневный срок? А как же приказ по подотчетным суммам? Где мы указываем на какой срок выдаем денежные средства.

[ГЛБ]

Сообщение от Новичок-бухгалтер

Развет поотчетное лицо должен отчитаться в трех дневный срок? А как же приказ по подотчетным суммам? Где мы указываем на какой срок выдаем денежные средства.

Правильно в приказе указываете на какой срок вы выдаете деньги, например 20 дней, так вот после истечения этих 20 дней работник должен отчитаться в течении 3-х дней.

[Новичок-бухгалтер]

А... Понятно.

[Галинка]

Здравствуйте уважаемые форумчане!!!
У нас в организации возник спор между двумя бухгалтерами:
Ситуация :
Выдали сотруднику под отчет, проводки : Д 71 К 50
Сотрудник отчитался кассовым и товарным чеком (приобрел материалы), проводки : Д 10 К 71

* * * * * * * * * * * * * * * * * *
Если сотрудник предоставил накладную и счет-фактуру на эти материалы, то проводки : Д 60 К 71 ; Д 19 К 71 ; Д 10 К 60

Ну а потом списываем на 44.1

Вопрос : Правильно ли делать проводки на 10 счет (минуя 60) имея на руках кассовый и товарный чеки?
Если можно то подтвердите каким-либо документом, слова не помогают.
Заранее всем спасибо!!!

[Innoch]

Сообщение от Галинка

Правильно ли делать проводки на 10 счет (минуя 60) имея на руках кассовый и товарный чеки?

Если у вас на руках есть товарный чек или чек ККМ, то вы вначале делаете авансовый отчет на счет 60.1, а после уже вы делаете поступление материалов на 10 счет.
Подтвердить никаким документом не могу, но думаю он есть, у нас так уже несколько лет производится оприходование материалов по чекам.

[LynxLar]

Innoch,
Галинка,

Сообщение от Innoch

Если у вас на руках есть товарный чек или чек ККМ, то вы вначале делаете авансовый отчет на счет 60.1, а после уже вы делаете поступление материалов на 10 счет.

Инноч, совсем не обязательно делать через 60-й счет, если на руках кассовый и товарный чеки, как раз более верно через 71-й делать, как Галинка и написала. Обычно через 60-й делают когда действилельно есть накладная и счет-фактура.
Хотя по-большому счету мне кажется большОй ошибки нет как это сделать.

[Катюха]

У меня есть тоже вопрос про подотчетных лиц. Если ген. дир. является подотчетным лицом, нужно на него делать приказ?

[Innoch]

Катюха, я думаю, нужно. Точнее, у нас в организации такой приказ есть... лишним не будет, если сделаете.

[Катюха]

Innoch, ну вообщем я с вами согласна, но если он работал один, то получается приказ сам на себя.

[Innoch]

Катюха, ну да, сам на себя... также как и приказ на отпуск... сам себе подписывает.