договор в УЕ, сч/ф в руб.-по какому курсу приход?

[Veselenochka]

Сообщение от Ирис_ка

Поставщики могут выставить в рублях сумму какую угодно, мы же должны каким-то образом знать верную сумму, и мы будем смотреть на стоимость в договоре и на даты курсов..

ну...что тут сказать...

[Стелла 26]

Добрый день! Очень информативная и нужная тема!!
Получается сначала приходуем так как в сч/ф выставлено (по дате отгрузки), а потом через 91 закрываем разницы?

[Ирис_ка]

Сообщение от Стелла 26

Добрый день! Очень информативная и нужная тема!!
Получается сначала приходуем так как в сч/ф выставлено (по дате отгрузки), а потом через 91 закрываем разницы?

Тут еще смотря какой договор у вас. У нас дата перехода права собственности в момент поступления на склад и подписания товарной накладной, из-за этого и несостыковочка. Если бы ДППС была по дате отгрузки то все просто.
А в нашем случае получается что правильно делать так как Вы пишете - приходовать по дате отгрузки. НО о каких разницах на 91 Вы говорите?
Если разница от стоимости материалов по разным курсам то они на 10 и 60 .А на 91 курсовые разницы между оплатой и оприходованием как обычно списываются
имхо, как говориться

[Youlia]

Сообщение от Ирис_ка

Итог, Стоимость материалов без НДС проводится по дате перехода права собственности, а НДС по дате отгрузки, как выставляют поставщики.

что-то ваши методологи сами себя перемудрили, по-моему...

представьте себе, что вы проводите торг-12, где сумму товара без НДС вы определяете самостоятельно в бухсправке, и она не соответствует той сумме, которую поставщик вписал в документ, далее вы ставите сумму НДС из счета-фактуры (причем эта сумма не равняется 18% от стоимости товара, как я понимаю) и в итоге получаете какой-то непонятный симбиоз из двух совершенно разных сумм... для налогового учета вы такую стоимость товара не обоснуете, т.к. она документально не подтверждена

а чем обосновывается та дата, которую вы вписываете в накладную в момент получения товара? у вас есть транспортные документы?

[Innga]

Девочки помогите закрыть договор в доллорах
договор на 264 743
и так была предоплата 70% 22.02.2012 185320 - на сумму 5 518 755,48
потом была реализация 26.04.2012 на 262 823 на сумму 7 788 649,22
потом предоплата 15% 11.05.2012 (платежка у них сначало затерялась)они её отправляли 19.04.2012 - 39 712 - 1 167 000,00руб
Потом реализацию надо сделать на 1 920 долларов на какую сумму в рублях мне её делать, что то запуталась.
и 29.06.2012 они заплатили оставшиеся 39 711 - 1 308 080,34
Как закрыть договор?
Очень жду помощи.

[Youlia]

Реализацию на какое число надо сделать? Полностью ли она закрыта авансом?

[Boginya]

Добрый день, коллеги.
Прочитала тему, т.к. меня этот вопрос тоже сильно волнует
Подскажите пжл, правильно ли я поняла. Организация торговая ООО на ОСНО. Договора с покупателями в у.е. (доллар и евро). Счета в у.е. оплачиваются по курсу ЦБ на день оплаты.
Как мне нужно составить первичные док-ты (торг 12 и сч/ф):
1. ТОРГ 12 и сч/ф составляются в рублях, вне зависимости от того, в какой валюте договор составлен. Правильно?
2. Момент перехода права собственности у меня в момент отгрузки со склада Поставщика либо представителю покупателя либо транспортной компании.
Вопрос: как я формирую торг 12 и сч/ф? на сумму предоплаты? или же на сумму счета в у.е. на день отгрузки?
3. Если торг 12 и сч/ф формирую на сумму у.е на день отгрузки, то разницу я списываю на 91 счет внереализационные расходы/доходы? Просто отдельной проводкой (бух. справкой)?
Поправтье меня пжл, если я ошиблась. Очень срочно нужно.
Спасибо.

[Youlia]

1. да
2. если была предоплата - то по курсу предоплаты, если предоплаты не было - по курсу отгрузки
3. да, если пользуетесь 1с - там формирование разниц происходит автоматически, нет надобности задействовать бухсправку

[Boginya]

Спасибо. Еще раз уточню, т.е. если мне поступила оплата 6 месяцев назад на 1000 рублей, то и торг 12 сегодня я делаю на 1000 рублей, независимо от курса на сег. день, правильно?

Сообщение от Youlia

3. да, если пользуетесь 1с - там формирование разниц происходит автоматически, нет надобности задействовать бухсправку

Этот пункт немного не понятен мне. Как происходит Формирование разниц, если я в документе реализации (торг 12) ставлю сумму 100% предоплаты.
Или же это касается случая, когда я сначала отгружаю товар по курсу на день отгрузки, а затем мне покупатель оплачивает? Он будет оплачивать по курсу на день отгрузки (дата выписки торг12)? или на день оплаты? И влюбом же случае, он будет оплачивать в рублях.
Как происходит формирование разниц автоматически?

[Youlia]

Сообщение от Boginya

Спасибо. Еще раз уточню, т.е. если мне поступила оплата 6 месяцев назад на 1000 рублей, то и торг 12 сегодня я делаю на 1000 рублей, независимо от курса на сег. день, правильно?

да, правильно

Сообщение от Boginya

Этот пункт немного не понятен мне.

этот пункт касается вопроса о том, что делать когда возникают курсовые разницы; если курсовые разницы не возникают, то этот пункт данных ситуаций не касается

[Boginya]

Youlia, спасибо большое

[Boginya]

У меня еще вопрос возник-начиталась много))
А в каких случая можно и нужно делать документы в у.е. Это касается только экспорта?

[Youlia]

Для внутренних целей, для понимания взаимоотношений... но при этом все должно быть переведено в рубли для официальных бумаг.

[Ирис_ка]

Сообщение от Boginya

Спасибо. Еще раз уточню, т.е. если мне поступила оплата 6 месяцев назад на 1000 рублей, то и торг 12 сегодня я делаю на 1000 рублей, независимо от курса на сег. день, правильно?



Этот пункт немного не понятен мне. Как происходит Формирование разниц, если я в документе реализации (торг 12) ставлю сумму 100% предоплаты.
Или же это касается случая, когда я сначала отгружаю товар по курсу на день отгрузки, а затем мне покупатель оплачивает? Он будет оплачивать по курсу на день отгрузки (дата выписки торг12)? или на день оплаты? И влюбом же случае, он будет оплачивать в рублях.
Как происходит формирование разниц автоматически?

Как я поняла Вы поставщик.. Как происходит у наших поставщиков. Выставляют и сч.ф. и товарную в рублях по курсу либо на день отгрузки, либо на день предоплаты 100% либо по смешанному курсу если была частичная предоплата.
Если была 100% предоплата то ни у продавца ни у покупателя нет никаких разниц. Вы получили 100 руб и выставили счет-ф. на 100 руб. В остальных двух случаях возникает курсовая разница между отгрузкой и оплатой, которая учитывается на 91 счете. В случае оплаты после отгрузки - покупатель платит чаще всего по курсу на день опплаты - и у нас это зафиксировано договором. Если в договоре иные условия, то там своя ситуация. Если была частичная предоплата, то как я понимаю (я не продавец, но часто за них приходится считать) разница будет на неоплаченную часть.

[Ирис_ка]

Сообщение от Boginya

У меня еще вопрос возник-начиталась много))
А в каких случая можно и нужно делать документы в у.е. Это касается только экспорта?

У нас это делается как я поняла для подстраховки сторон, так как проходит много времени с момента подписания договора и до оплаты, бывает и полгода..
Но бывает что звонят поставщики некрупные, у которых возникла разница в тысяч 100 например, и после выяснения причин недоплаты (некоторые считают что должны получить столько сколько выставлено в сч.фактуре) вообще недоумевают, зачем им надо было в валюте договор..

[Boginya]

Сообщение от Ирис_ка

У нас это делается как я поняла для подстраховки сторон, так как проходит много времени с момента подписания договора и до оплаты, бывает и полгода..
Но бывает что звонят поставщики некрупные, у которых возникла разница в тысяч 100 например, и после выяснения причин недоплаты (некоторые считают что должны получить столько сколько выставлено в сч.фактуре) вообще недоумевают, зачем им надо было в валюте договор..

Это тоже, как я понимаю относится к варианту - оплата после отгрузки?
Вообще - то у нас все по предоплатной системе пока, но я чувствую, что будут и исключения из правил.

И еще при оплате после отгрузки: если покупатель платит по курсу на день оплаты - то мне нужно документы переделывать? А если эта ситуация возникнет в разных кварталах? Или же я документы оставляю как и были, а разницы просто закрываю на 91 (просто проводкой)?

Прошу прощения за столько уточняющих вопросов, сами понимаете, что "примерного знания механизма работы" в нашем деле не достаточно.

[Youlia]

Сообщение от Boginya

если покупатель платит по курсу на день оплаты - то мне нужно документы переделывать?

ничего не надо переделывать... вы делаете документы по курсу на день отгрузки