Cчет-фактура с опозданием

[Диана Бабич]

Всем доброго дня!

Наша компания (Доверительный управляющий ЗПИФ) сдает в аренду помещения.
Отчетность ЗПИФ-а сдается ежемесячно не позднее 15 числа следующего месяца (за апрель не позднее 15 мая)
Так получилось, что в конце мая, мы получили Акт приемки помещения, датированный апрельской датой.
Начислить в апреле выручку уже не можем, так как сдали отчетность.
Как вариант, начислить аренду за апрель 31.05.2013.
Вопрос: какие риски в части НДС появляются у нас и у нашего контрагента, если мы выставим ему счет-фактуру от 31.05.2013 с примечанием "Арендная плата за период 01.04.2013-30-04.2013"

[sous]

Сообщение от Диана Бабич

какие риски в части НДС появляются у нас и у нашего контрагента, если мы выставим ему счет-фактуру от 31.05.2013 с примечанием "Арендная плата за период 01.04.2013-30-04.2013"

я считаю что у вашего контрагента -ничего, предъявит ндс по дате сч/ф

а вам нужно сделать начисления и сдать уточненку, сначала доплатить сумму ндс и пени