Декларация по прибыли с обособкой

[LiGro]

Вес`на, если тебе еще актуально!

Вчера моск тебе свихнула прости! У меня он тоже уже такой вчера был

Смотри как надо
Как заполнять в декларации приложение № 5 к листу 02 "Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта РФ организацией, имеющей обособленные подразделения"?








Заполнять нужно в соответствии с требованиями разд. I, II, Х Порядка, утв. Приказом ФНС России № ММВ-7-3/174 от 22 марта 2012 г., организациям, у которых есть обособленные подразделения.
В приложении № 5 к листу 02 декларации по налогу на прибыль нужно отразить расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль, подлежащих уплате в региональный бюджет. Его нужно заполнять отдельно:
– по головному отделению организации (без учета данных обособленных подразделений);
– по каждому обособленному подразделению (в т. ч. по ликвидированному (закрытому) в текущем налоговом периоде) или по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта РФ, при централизованной уплате налога на прибыль.
Количество расчетов зависит от количества обособленных подразделений или групп обособленных подразделений.
В частности, в приложении № 5 к листу 02, которое заполняется в отношении каждого обособленного подразделения организации (группы обособленных подразделений при централизованной уплате налога на прибыль), нужно указать:
– в строках "ИНН" и "КПП" организации – ИНН организации, КПП обособленного подразделения (ответственного обособленного подразделения – при централизованной уплате налога на прибыль);
– "Порядковый номер страницы" – заполняется сквозной нумерацией страниц, начиная с титульного листа декларации;
– "Признак налогоплательщика" – проставляется код "2" сельскохозяйственными товаропроизводителями, "3" – резидентами особых экономических зон, "1" – всеми остальными организациями;
– в поле "Расчет составлен:" проставляется код "2" – если приложение составляется в отношении действующего обособленного подразделения, "3" – если приложение составляется в отношении обособленного подразделения, закрытого в течение текущего налогового периода, "4" – если приложение составляется по группе обособленных подразделений;
– в поле "Возложение обязанности по уплате налога на обособленное подразделение" – код "1", если на обособленное подразделение (в т. ч. ответственное) возложена обязанность по уплате налога на прибыль в региональный бюджет, либо код "0", если такой обязанности у подразделения нет (например, при отсутствии расчетного счета у обособленного подразделения);
– в поле "КПП" – КПП обособленного подразделения (в т. ч. ответственного);
– в поле "Наименование" – название обособленного подразделения организации (в т. ч. ответственного);
– в строках 030-121 – данные по расчету распределения авансовых платежей и налога на прибыль в региональный бюджет по данному обособленному подразделению (группе обособленных подразделений) в соответствии с правилами разд. Х Порядка, утв. Приказом ФНС России № ММВ-7-3/174 от 22 марта 2012 г.
Приложение № 5 к листу 02, которое заполняется головным отделением организации (без учета данных обособленных подразделений), в частности, должно содержать следующие данные:
– в строках "ИНН" и "КПП" организации – ИНН организации, КПП организации;
– "Порядковый номер страницы" – заполняется сквозной нумерацией страниц, начиная с титульного листа декларации;
– "Признак налогоплательщика" – проставляется код "2" сельскохозяйственными товаропроизводителями, "3" – резидентами особых экономических зон, "1" – всеми остальными организациями;
– "Расчет составлен:" – указывается код "1";
– "Возложение обязанности по уплате налога на обособленное подразделение" – указывается код "0";
– "КПП" – указывается КПП организации;
– "Наименование" – указывается название организации;
– в строках 030-121 – указывается расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль в региональный бюджет по организации без обособленных подразделений в соответствии с правилами разд. Х Порядка, утв. Приказом ФНС России № ММВ-7-3/174 от 22 марта 2012 г.
В особом порядке заполняется приложение № 5 к листу 02 декларации по налогу на прибыль, если все обособленные подразделения организации находятся в одном субъекте РФ, а централизованная уплата осуществляется через головное отделение организации.

Т.е ты сдаешь по голове все 8 + приложение 5 (но только без учета обособки) там где расчет составлен ставишь 1!
По обособке сдаешь как ты написала