Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 08.08.2012
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 315
Спасибо: 5
|
![]()
Добрый день уважаемые форумчане.
По дебету 41 счета выходит отрицательный остаток. Для примера: поступление 158261,36(58шт) Д41,1К60,1 отгрузка 175973,23(58шт) Д90,2,1К41,1 остаток -17438,08 что с этим делать что неправильно! Заранее спасибо |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 20.08.2013
Адрес: Киров
Сообщений: 166
Спасибо: 9
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 19.02.2014
Адрес: г.Саров
Сообщений: 2
Спасибо: 1
|
![]()
Джоя, у Вас опт или розница? Проводки такие (если весь товар продан - 58 шт):
(если работаете в 1С 7.7, то привожу документы, на основании которых проводки) Д41.1 К60 158261,36 //поступление товара// Д60 К51(50,71) 158261,36 //выписка, рко, авансовый отчет// Для опта: Д62 К90 175973,23 //реализация// Д90 К41.1 158261,36 //реализация// В 1С эти проводки формируются одним документом автоматически Д51(50) К62 175973,23 //выписка или пко// (наличными не более 100 тыс. в пределах одного договора или поставки). Итак сальдо К90 -17711,87 Это Ваша прибыль. Для розницы существует несколько вариантов, зависит от учетной политики: товар учитывается по отпускным или по приходным ценам. Например по отпускным (не буду повторять оплату поставщику - сразу о товаре): Д41.1 (Склад) К60 158261,36 Д41.1 К42 17711,87 - сделана торговая наценка //я это делаю бух.справкой// Д41.2 К41.1 175973,23 - товар отпущен в торговый зал //бух.справка// Д50 К90 175973,23 - выручка от розничного покупателя //пко// Д90 К41.2 175973,23 - списан товар по учетным ценам //тоже бух. справка, пусть в меня бросят камень// Д90 К42 -17711,87 (сторнирующая проводка по К42) Итого сальдо по К90 17711,87 Розница по покупным ценам может быть такой: Д41 К60 158261,36 Д50 К90 175973,23 Д90 К41 158261,36 Но с большим объемом товара это сложно, если нет штрих-кода на товаре, особенно когда большая номенклатура. По первому варианту розницы существует формула расчета реализованной торговой наценки. Но это уже совсем другая история. И еще вопрос о НДС не стоял. Если интересно - здесь обсуждалось: http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=10625 Вот примерно так. Спокойной ночи всем! |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Неполная поставка по счету, остаток средств | Elena73 | Безналичные расчеты | 4 | 26.12.2013 12:13 |
отрицательный остаток!!!! | Ирина0021 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 10 | 20.11.2012 18:55 |
В какой строке баланса отражается остаток по счету 08? | NEWRASIK | Общая система налогообложения (ОСНО) | 9 | 20.03.2012 10:26 |
Висит остаток по 25 счету (амортизация) | La-perla | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 2 | 16.06.2011 13:37 |
дебетовый остаток по счету 68.4.2. | Ирина Бондарчук | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 17.02.2010 09:27 |